Как да намерите базата на разходите за стари запаси

Купувайте ниско и продавайте високо е едно от най-основните правила за инвестиране в акции. Познаването на базата на разходите за акциите, които купувате, може да ви помогне да оцените потенциалната си печалба, ако решите да продадете. Може също така да се наложи да знаете базата на разходите за данъчни цели, когато отчитате капиталови печалби или капиталови загуби. Но ако не сте сигурни какво точно сте платили, има няколко опции за това как да намерите базата на разходите за старите запаси. Ето какво трябва да знаете.

A финансов съветник може да ви помогне да създадете финансов план за вашите нужди и цели.

Какво представлява разходната база?

Разходна основа е първоначалната покупна цена на актив. Когато купувате акции, взаимни фондове или други ценни книжа, вашата база на разходите е цената, която плащате за тях в деня, в който ги закупите. Основата на разходите включва цената на актива, заедно с брокерски такси, такси за зареждане на взаимен фонд и всички други разходи, които плащате за търговия.

Има различни причини, поради които може да се наложи да знаете как да намерите базата на разходите за стари запаси или други активи. Както споменахме, можете да използвате базата на разходите, за да прецените колко от a капиталова печалба може да осъзнаете, като продадете акции, чиято стойност е нараснала. Това може да бъде полезно, когато претегляте дали да продадете сега или да задържите инвестициите си още малко.

Капиталовите печалби от продажбата на акции или други инвестиции се облагат с данък съгласно правилата на IRS. Данъчната ставка за краткосрочните капиталови печалби се прилага за инвестиции, държани за по-малко от една година. Ще плащате по-благоприятната дългосрочна данъчна ставка върху капиталовите печалби за инвестиции, държани повече от една година.

Базата на разходите може също да ви каже каква капиталова загуба може да реализирате, ако разпродавате акции, чиято стойност е спаднала. IRS позволява на инвеститорите да приспаднете до $3,000 капиталови загуби от обикновен доход всяка година, или $1,500 в случай на семейни двойки, които подават отделни декларации.

Как да намерите базата на разходите за стари запаси

За да намерите базата на разходите за стари запаси, първо трябва да знаете какво сте платили за тях. Тази задача може да е проста в зависимост от това кога сте закупили инвестицията. Данъчният кодекс изисква от брокерските компании да отчитат базата на вашите разходи на IRS, когато продавате инвестиция. Но това правило се прилага само ако инвестицията е закупена на или след определени дати.

Историята продължава

Например, отчитането се изисква, ако сте закупили:

• Акции на или след 1 януари 2011 г

• Взаимни фондове, борсово търгувани фондове (ETF) и планове за реинвестиране на дивиденти (DRIPs) на или след 1 януари 2012 г

• Облигации, опции и други ценни книжа на или след 1 януари 2014 г

Отчита се базата на разходите IRS формуляр 1099 B. Ако получите формуляр 1099 B и полето за разходна база е празно, има други начини да намерите разходната база за стари запаси.

Първо, можете да влезете във вашия брокерска сметка и прегледайте извлеченията си от транзакции за периода от време, когато сте закупили акциите. Имайте предвид, че ако сте купили акции от една и съща акция на различни дати, тогава може да се наложи да прегледате множество извлечения или потвърждения на транзакции.

Ако не можете да намерите необходимата ви информация онлайн, тогава можете да опитате да се обадите на брокерската компания, за да видите дали могат да ви предоставят някои номера. Можете също така да прегледате историческите данни за цените на акциите, за да намерите средната цена на акциите за деня, в който сте ги купили. Ако това не успее, може да успеете да получите исторически данни за цените директно от компанията.

Как да изчислим базата на разходите за стар склад

Има няколко начина, по които можете да подходите към счетоводството, когато се опитвате да намерите базата на разходите за стари запаси. Първо, можете да използвате метода „първи влязъл, първи излязъл“ (FIFO), който обикновено се препоръчва, ако сте закупили няколко акции от една и съща акция на различни дати.

Ако изчислявате базата на разходите, като използвате правилата първи влязъл, първи излязъл, тогава бихте използвали цената, която сте платили за акциите първоначално. Този метод предполага, че акциите, които купувате първи, са тези, за които плащате най-малко пари.

Така че, кажете, че купувате 100 дялове от акции в компания XYZ на 1 март, отново на 1 юли и още веднъж на 1 октомври същата година. Плащате $100 на акция през март, $125 на акция през юли и $140 на акция през октомври. Методът първи влязъл, първи излязъл би използвал $100 на акция, която сте платили през март, за да изчисли базата на разходите ви за всички акции, които продавате.

Първи влязъл, пръв излязъл е лесен начин за изчисляване на базата на разходите. Но това може да доведе до по-голяма капиталова печалба, реализирана на хартия, което може да означава дължими повече данъци при продажба на акции с печалба. Някои брокерски къщи използват този метод за автоматично изчисляване на базата на разходите, освен ако не изберете конкретния метод за идентификация.

Специфичният метод за идентификация означава, че можете да изберете кои акции да се продават въз основа на това, което първоначално сте платили за тях. Така че, използвайки предишния пример, можете да решите коя ценова точка ($100, $125 или $140) трябва да се използва за изчисляване на базата на вашите разходи.

Този метод може потенциално да намали вашето данъчно задължение чрез минимизиране на капиталовите печалби, но това изисква малко повече домашна работа от ваша страна. Ще трябва да знаете какво сте платили за акциите при всяка покупка. Също така ще трябва да сте конкретни, като кажете на вашия брокер кои акции да продадете, т.е. продайте 100 акции от акции на XYZ, които са закупени на 1 март за $100 всяка.

Съвети за инвеститори за водене на отчет на базата на разходите

В зависимост от това кога сте закупили акции или други инвестиции, вашето посредничество трябва да следи базата на вашите разходи вместо вас. Но все пак може да е добра идея да поддържате свои собствени записи, за да имате резервно копие.

Ето три съвета, които FINRA предлага за проследяване на базата на разходите при покупка и продажба на акции:

• Запазете потвържденията на транзакциите, които вашият брокер ви изпраща всеки път, когато правите сделка

• Отбележете всички дивиденти по акции, изплатени на вас, или разпределения, които не са дивиденти, тъй като те могат да се включат в изчисленията на базата на разходите

• Ако купувате няколко акции от една и съща акция и планирате да използвате конкретна идентификация за изчисления на базата на разходите, отбележете датата на закупуване на акциите и цената

Освен това имайте предвид, че може да се наложи да използвате различен метод, за да намерите основата на разходите дялове от акции, които наследявате или да получите като подарък. В такъв случай може да се наложи да направите своите изчисления, като използвате базата на първоначалния собственик или справедливата пазарна стойност на акциите към момента, в който сте ги получили.

Bottom Line

Да знаете как да намерите основата на разходите за стари фондови въпроси за данъчно отчитане, когато купувате или продавате инвестиции. Колкото повече сте в състояние да минимизирате данъчните задължения, толкова по-голяма част от възвръщаемостта на вашите инвестиции ще можете да запазите.

Съвети за инвестиране

• Помислете за разговор с вашия финансов съветник относно намирането на основата на разходите за стари запаси, ако не сте сигурни кой метод да използвате. Ако все още нямате финансов съветник, намирането на такъв не трябва да е сложно. Безплатен инструмент на SmartAsset ви съчетава с до трима финансови съветници, които обслужват вашия район, и можете да интервюирате срещите на вашите съветници безплатно, за да решите кой е най-подходящият за вас. Ако сте готови да намерите съветник, който може да ви помогне да постигнете финансовите си цели, започвай сега.

• Събиране на данъчни загуби може да ви помогне да намалите данъчната си сметка, ако отчитате капиталови печалби. Прибирането на загуби просто означава продажба на акции на загуба, за да се компенсират печалбите във вашето портфолио. Ако инвестирате чрез a робо съветник, това може да бъде направено за вас автоматично. Но можете сами да съберете загуби чрез облагаема брокерска сметка.

Снимка: ©iStock.com/Worawee Meepian, ©iStock.com/Prostock-Studio, ©iStock.com/Drazen_

Това мнение Как да намерите базата на разходите за стари запаси се появи първо на Блог на SmartAsset.