Ако няма преживели съпруг и вие сте изпълнител на нейната воля, трябва да попълните формуляр 56, за да информирате Службата за вътрешни приходи, че приемате фидуциарна отговорност за нейните данъчни въпроси. Ако тя дължи връщане, тогава също ще искате да попълните Форма 1310 за да го поискат, според Калифорнийското общество на CPA.
Абониране за регулярни новини
Пенсиониране
Barron's ви предлага планиране и съвети за пенсиониране в седмично обобщение на нашите статии за подготовка за живот след работа.
Брет Шол от счетоводната и бизнес-консултантска фирма Scholl & Co. каза, че е забравил да изпрати Форма 56 е често срещана грешка в тази ситуация. „Те трябва да подадат този формуляр, за да бъдат уведомени, ако IRS има някакви проблеми или въпроси“, каза Шол. „Разбира се, ако никога няма проблем или проблем, това е някакво събитие, въпреки че е трябвало да го подадат.“
Други формуляри и информация на IRS, които може да се наложи да подадете за починал близък човек, включват:• W-2 и 1099, които отчитат приходи или разходи, платени преди лицето да почине• Може да е необходим смъртен акт в зависимост от държавата и в някои случаи, за федералното възвръщане.• Форма 1041 да докладва повече от $600 годишен брутен доход, получен след смъртта на лицето, като дивиденти, лихви и приходи от продажба на активи.
Ако не можете да съберете всички документи навреме, подайте заявка за разширение, казва Шол. И ако имате нужда от повече информация, проверете Публикация 559 на IRS, „Оцелели, изпълнители и администратори“.
Шол казва, че ако починалото лице е имало история да не е подал данъчни декларации или да дължи пари на IRS, изпълнителят трябва да поиска копия от последните данъчни преписи от IRS и държавната данъчна агенция „само за да се увери, че всичко е изчистено“.
„Много добре е препоръчително да предприемат тази стъпка“, каза той. „Това може да отнеме известно време, но си струва да се направи, защото също така помага да се защити личната им отговорност.“
Въпрос: Каква е разликата между данъчен кредит и данъчно приспадане?
Данъчните облекчения и данъчните кредити намаляват данъчната ви тежест, но данъчните кредити като цяло са по-изгодни за данъкоплатците, тъй като директно намаляват размера на данъка, който дължат, според Калифорнийското дружество на дипломираните експерт-счетоводители.
Данъчните кредити намаляват общите ви данъчни задължения за годината на база долар за долар, така че данъчен кредит от 1,000 долара намалява данъчната ви сметка с 1,000 долара.
Данъчните кредити могат да бъдат възстановени или невъзстановими. Ако отговаряте на условията за възстановяване на кредит и тази сума е по-голяма от данъчната ви сметка, ще получите възстановяване на разликата. Например, ако дължите 500 долара данъци и отговаряте на условията за възстановяване на данъчен кредит от 1,000 долара, ще получите чек за 500 долара. Ако кредитът е частично възстановен, ще получите възстановяване на процент от разликата.
Обратно, с невъзстановими данъчни кредити, няма да получите възстановяване на данъци, ако този кредит струва повече, отколкото дължите като данъци.
Данъчните удръжки, от друга страна, намаляват размера на дохода ви, който подлежи на данъци. Ако попаднете в 22% федерален данък върху доходите, например, приспадане от $1,000 ще ви спести $220.
„От гледна точка на политиката хората трябва да разберат, че удръжките като приспадането на лихвите по ипотечните кредити и благотворителните вноски струват повече за хората с по-високи данъчни групи“, казва д-р Анет Нелен, професор, отговарящ за данъчната програма на университета в Сан Хосе. „Ако двама души дарят по 1,000 долара за благотворителност, този в по-високата данъчна група ще се възползва повече.”
Пиши на [имейл защитен]
Малкият въпрос: Вашите финансови въпроси, отговори
