Всичко за корекциите на данъчната инфлация на IRS за данъчната 2023 година

Ключови заведения

• Тази седмица бяха публикувани корекциите на данъчната инфлация на IRS за данъчната 2023 година
• Съобщението включва промени в стандартните удръжки за 2023 г. и данъчните групи на IRS за 2023 г
• IRS коригира около 60 данъчни разпоредби спрямо инфлацията годишно, за да предотврати „пълзене на скоби“
• Въпреки че корекциите няма да се прилагат до данъчната 2023 г. (подадена през 2024 г.), разбирането на тези промени е от съществено значение за вашата инвестиционна стратегия

2022 г. беше финансово предизвикателна година както за потребителите, така и за инвеститорите. Цената на... добре, всичко, се повиши. Стойността на хиляди акции и криптовалути е намаляла. Пазарът на недвижими имоти, който подкрепи портфейлите на някои инвеститори, има започна да се охлажда тъй като лихвените проценти продължават да растат.

Но данъчните - включително инвеститорите - получиха някои добри новини тази седмица: корекциите на данъчната инфлация на IRS за данъчната 2023 година.

Самото съобщение не е изненада – данъчните ставки в САЩ се коригират спрямо инфлацията всяка година. Въпреки това, благодарение на тазгодишната главоломно висока инфлация, увеличението е особено щедро с около 7% навсякъде.

Вярно е, че облекчението все още е далече, тъй като корекциите се прилагат за декларации, подадени през 2024 г. Все пак потребителите и инвеститорите (особено тези, чиито заплати не са в крак с инфлацията) може да се радват на по-малък данък, удържан при източника през следващата година.

Сред 60-те променени данъчни разпоредби най-широкообхватните включват стандартни удръжки от 2023 г. и данъчни групи на IRS. Инвеститорите също могат да спечелят от коригираните дългосрочни данъчни групи върху капиталовите печалби.

Ще подчертаем някои от най-съществените данъчни промени по-долу и какво биха могли да означават те за вас.

Промени в стандартните удръжки за 2023 г

Стандартното приспадане е стандартна (неподробна) сума в долари, която намалява размера на дохода, върху който се облагате. Повечето данъчни податели могат да изберат да вземат стандартното приспадане, освен ако не посочите удръжките или попадат в специални обстоятелства.

За данъчната 2023 година стандартното приспадане се увеличава до:

• $13,850 900 за единични податели (увеличение с $XNUMX)
• 20,800 1,400 $ за ръководител на досиетата на домакинството (увеличение с XNUMX XNUMX $)
• $27,700 за семейни двойки, които подават съвместно (увеличение с $1,800)

Данъчни групи на IRS за 2023 г.: пределни промени в дохода

Седемте данъчни ставки остават същите за данъчната 2023 година. Вместо това IRS коригира стойностите на дохода във всяка група, за да даде на подателите повече свобода на въздуха на фона на висока инфлация.

За данъчната 2023 година пределните данъчни ставки за всяка подоходна група са:

Алтернативни промени в минималната данъчна ставка

Алтернативната минимална данъчна ставка или AMT е вторична данъчна система, която се прилага за лица с по-високи доходи. AMT е създаден през 1960-те години на миналия век, за да попречи на по-богатите данъкоплатци да използват законови вратички, за да избегнат федералните данъци върху доходите. Функционално, AMT не позволява някои иначе допустими удръжки и добавя допълнителни облагаеми елементи.

Съгласно AMT на данъкоплатците е разрешено да освободят част от доходите си от изчислението на алтернативния минимален облагаем доход (AMTI). Това предотвратява данъкоплатците с ниски и средни доходи да бъдат „хванати в мрежата“, така да се каже.

Но от данъкоплатците с по-високи доходи се изисква да изчисляват данъците си два пъти: веднъж по редовната система и отново по AMTI. След това данъкоплатецът е длъжен да плати по-високата от двете.

Съгласно корекциите на данъчната инфлация на IRS за 2023 г., сумата за освобождаване от AMT започва от $81,300 126,500 или $63,250 28,400 за съвместни податели. Женените лица, които подават отделни документи, ще видят фазата на освобождаване от XNUMX XNUMX долара. За имоти и тръстове границата е $XNUMX XNUMX.

Промени в кредита за данък върху дохода

Данъчният кредит за спечелени доходи помага на определени лица с ниски до умерени доходи да намалят данъчните си сметки или дори да увеличат доходите си.

За данъчната 2023 година данъчният кредит на EITC варира от $600 до $7,430 в зависимост от вашия доход и размера на семейството. Пълният доход от постепенно премахване по данъчния кредит сега възлиза на:

• $17,640 XNUMX за податели без деца
• $46,560 за податели с едно дете
• $52,918 за податели с две деца
• $56,838 за податели с три или повече деца

- Процедурен документ за приходите на IRS съдържа повече информация относно промените в EITC за конкретни доходи, категории и постепенно премахване.

Данъчни ставки върху капиталовите печалби

Дългосрочните данъци върху капиталовите печалби се прилагат към печалбите, спечелени от инвестиции или недвижими имоти, продадени най-малко една година след покупката. За 2023 г. данъчните инфлационни корекции на IRS върху дългосрочните капиталови печалби са:

Специални надбавки

IRS също увеличи редица специални изключения и обстоятелства, които може да не се отнасят за всички ситуации. Въпреки това, ако попаднете в някоя от тези кофи, неочакваните данъчни печалби могат да бъдат огромни.

Сред тези надбавки за данъчната 2023 година:

• Годишното изключване за подаръци се увеличава от $16,000 17,000 на $XNUMX XNUMX
• Изключването на чужд доход се увеличава от $112,000 120,000 на $XNUMX XNUMX
• Максималният данъчен кредит за квалифицирани разходи за осиновяване се увеличава от $14,890 15,950 на $XNUMX XNUMX
• Основното изключване от данък върху имотите за наследства се увеличава от $12,060,000 на $12,920,000

Как ви влияят тези данъчни групи на IRS за 2023 г

Годишните корекции на инфлацията бяха кодифицирани за първи път при администрацията на Рейгън; в предишни години данъчните групи трябваше да бъдат коригирани ръчно, за да се отчете високата инфлация – или, по-вероятно, изобщо да не се коригират.

Целта на коригирането на данъчните ставки спрямо инфлацията е да се предотврати „пълзенето на данъчните групи“, което се случва, когато коригираните спрямо инфлацията заплати ви тласнат към по-висока данъчна група с течение на времето.

За американците, чиито заплати са в крак с инфлацията, може да не видите огромна разлика. Всъщност, ако сте били на прага на две групи, все още може да се сблъскате със следващата група, в зависимост от увеличенията на заплатите ви.

Но за американците, които са в средата на данъчната си група или чиито заплати не са в крак с инфлацията, годишните данъчни корекции представляват потенциална възможност за спестяване. Може дори да видите увеличение на заплатата си за вкъщи през данъчната 2023 година.

Например, ако спечелите $175,000 2022 преди данъци през 32 г., най-високата ви данъчна ставка ще бъде 2023%. Въпреки това, ако заплатите ви останат същите през данъчната 24 година, най-високата ви данъчна ставка ще падне до XNUMX%, което представлява огромни спестявания.

Същото важи и за инвеститорите, които ще получат голямо наследство или планират да осребрят дългосрочни капиталови печалби през данъчната 2023 година. Освен това данъкоплатците с по-високи доходи ще искат да наблюдават промените в AMT, за да планират съответно данъчната си година.

Промените в данъчните групи на IRS са само последният ход, който правителството предприе, за да помогне на данъкоплатците да се справят с нарастващата инфлация. Наскоро, Администрацията за социално осигуряване обяви увеличение на обезщетенията с 8.7% за 2023 г., за да се намали тазгодишният финансов удар.

Не разчитайте само на корекциите на данъчната инфлация на IRS

Корекциите на данъчната инфлация на IRS представляват голяма новина както за потребителите, така и за инвеститорите. Въпреки това, 7% увеличение на стойностите в долари, приложени към всяка данъчна група, може да не е достатъчно, за да премахне удара от инфлацията, която в някои области на икономиката надхвърля 15-30%.

За да противодействаме на тези въздействия, ние тук от Q.ai (естествено) препоръчваме да инвестирате за вашето бъдеще. (Може би с Комплект за надуване с изкуствен интелект създадени специално за преодоляване на по-високите цени.) Въпреки че може да не видите надминаваща инфлацията възвръщаемост тази година или дори следващата, историята показва отново и отново, че добре диверсифицирано портфолио е от ключово значение за ритайки инфлацията отзад дългосрочен.

Изтеглете Q.ai днес за достъп до инвестиционни стратегии, задвижвани от AI. Когато депозирате $100, ние ще добавим допълнителни $50 към вашата сметка.