Наследяването на спестовни облигации може да ви осигури неочаквани неочаквани печалби. Има обаче един важен въпрос, който трябва да задам: Трябва ли да плащам данък върху наследени спестовни облигации? Краткият отговор е да, като цяло ще носите отговорност за дължимите данъци върху спестовни облигации, които сте наследили от някой друг. Добрата новина е, че може да сте в състояние да отложите данъци върху наследени спестовни облигации или да го избегнете напълно в определени ситуации.
A финансов съветник може да ви помогне да оптимизирате финансовия си план, за да намалите данъчните си задължения.
Как се облагат спестовните облигации?
Спестовни облигации печелят лихва и подобно на други инвестиции, тази лихва се облага с данък на облигационера. Обикновено лихвите по спестовни облигации подлежат на:
Федерален данък върху дохода
Федерални данъци върху имуществото, подаръци и акцизи
Държавни данъци върху имуществото и/или наследството
Държавният и местният данък върху доходите не се начисляват върху лихвата по спестовни облигации, така че това е едно малко данъчно облекчение, от което можете да се възползвате.
Първоначалният купувач на облигации може да докладва натрупаната лихва през годината, в която е получена, или всяка година, в която е спечелена. Ако обаче наследявате спестовни облигации, правилата работят малко по-различно.
Кога трябва да плащам данък върху наследени спестовни облигации?
Ако сте наследили спестовни облигации, има няколко важни неща, които трябва да знаете, за да определите данъчното си задължение. По-конкретно, ще искате да разберете:
Колко струва облигацията
Дали все още се печелят лихви
Кога падежът на облигацията ще бъде, ако все още носи лихва
Дали вече е платен някакъв данък върху приходите от лихви
След като знаете тези подробности, можете да решите какво да правите с облигацията. Първият вариант е да го осребрите; второто е облигацията да бъде преиздадена на ваше име.
Ако наследените облигации вече са с падеж и вече не носят лихва, осребряването им може да бъде очевидният избор. Въпреки това, ако облигацията все още не е падежирана и все още печели лихва, може да искате да я преиздадете на ваше име.
В този момент е полезно да се знае дали вече е платен някакъв данък към приходите от лихви по облигацията. Ако първоначалният собственик на облигацията е отложил отчитането на лихвата, тогава ще бъдете на куката за цялата лихва, която е натрупана досега.
Отчитане на данъци върху наследени облигации
Това, което правите с наследените облигации, може да определи как те се отразяват на вашите данъчни задължения. Отново можете да осребрите облигацията или да я преиздадете.
Ето как могат да се проявят данъчните последици в три различни сценария:
Изплащате облигация с падеж и плащате данък върху дохода върху всички лихви, натрупани през живота на първоначалния притежател на облигация.
Вие преиздавате облигацията на свое име и плащате дължимите данъци върху лихвата, натрупана, докато първоначалният притежател на облигацията е все още жив. В бъдеще можете да отчитате приходи от лихви годишно или да отложите отчитането до падежа на облигацията.
Отчитате лихвите, натрупани върху облигацията по време на живота на притежателя на облигацията, в окончателната им данъчна декларация. Имотът ще бъде отговорен за плащането на всички дължими данъци и в бъдеще вие ще дължите данък върху всички лихви, които продължават да се натрупват върху преиздадени облигации.
Ако имота плати данъка, това може да намали личната ви данъчна тежест. Имотът може също така да приспадне федералния данък върху имотите, произтичащ от лихвите по облигациите.
Въпреки това, ако наследените облигации са разделени между множество бенефициенти, може да се наложи да получите съгласието на всички, за да платите данъка имуществото. Разговорът с финансов съветник или адвокат по планиране на имоти може да ви помогне да определите най-добрия курс на действие, който да предприемете, когато се споделят наследени облигации.
Ако решите да преиздадете облигациите и да отложите плащането на данък върху доходите върху печалбите от лихви, добра идея е да поддържате хартиена следа, документираща всички лихви, които вече са платени. Това може да ви помогне да избегнете проблеми с данъчната отчетност. Също така е полезно, ако планирате да прехвърлите тези наследени облигации на собствените си бенефициенти някой ден и не искате да добавите към техните данъчни задължения.
Трябва ли да плащам данъци върху наследени спестовни облигации за колеж?
Възможно е избягвайте плащането на данъци върху наследени спестовни облигации ако отговаряте на изискванията за изключване на образованието. Това изключение ви позволява да заобиколите данъците върху приходите от лихви от облигации, ако:
Наследяване на серия EE или Спестовни облигации от серия I издадени след 1989г
Осребрете облигациите и ги използвайте за квалифицирани разходи за висше образование в отговаряща на условията институция за вас, вашия съпруг или лице на издръжка
Така например, ако най-голямото ви дете е на път да отиде в колеж и наследите спестовни облигации от родителите си, можете да ги осребрите и да използвате парите за плащане на разходите за образование. Разходите за квалифицирано висше образование включват неща като обучение, такси, необходими консумативи и оборудване и стая и храна за студенти, записани поне на половин работен ден.
Използването на наследени спестовни облигации за плащане на колеж може да ви спести пари от данъци, но е важно да се уверите, че следвате правилата на IRS, за да отговаряте на условията за изключване. Отново може да искате да се консултирате с финансов съветник или да говорите с експерт по данъчно планиране, за да сте сигурни, че няма да понесете данъчни задължения, ако планирате да изтеглите облигации за колеж.
Мога ли да прехвърля спестовни облигации към спестовна сметка за образование?
Какво се случва, ако детето ви все още не е на възраст за колеж? В такъв случай можете да изкупите облигациите срещу пари в брой, след което да депозирате парите в a 529 колежанска спестовна сметка или Coverdell Education Savings Account (ESA).
И двата акаунта позволяват спестявания с данъчни предимства. Можете да внесете пари и да им позволите да растат на база отложени данъци. Когато теглите пари за плащане на квалифицирани разходи за образование, тези тегления не се облагат с данъци. Въпреки че федералното правителство не предлага данъчен кредит или приспадане за вноски към планове 529, някои щати го правят, което може да осигури допълнително данъчно облекчение.
Между двете обикновено се предпочитат 529 колежански спестовни сметки, тъй като можете да внесете до годишен лимит за изключване от данък върху подаръците, което е над $2,000, които имате право да спестявате в акаунт в Coverdell годишно. Освен това сметките в Coverdell изискват да спрете да правите вноски, след като студентът навърши 18 години, и да изтеглите всички вноски до 30-годишна възраст, за да избегнете данъчна санкция от 50%.
С план 529 можете да спестявате за колеж и да теглите пари, ако е необходимо, когато детето ви е готово да ходи на училище. Ако решат да не посещават колеж, можете да прехвърлите парите на друг отговарящ на условията зависим. Няма данъчна санкция, освен ако не изтеглите средства от план 529 за нещо различно от разходи за образование.
Bottom Line
Наследяването на спестовни облигации може да добави няколко бръчки към вашия данъчен план, ако не сте подготвени. Разбирането на потенциалните данъчни последици и вашите възможности за избягване на данък общ доход може да ви помогне да се възползвате максимално от наследените облигации.
Съвети за данъчно планиране
Помислете за разговор с вашия финансов съветник относно данъчните последици от наследяването на облигации, ако очаквате да бъдете бенефициент на нечие друго имущество. Безплатен инструмент на SmartAsset ви съчетава с до трима финансови съветници, които обслужват вашия район, и можете да интервюирате срещите на вашите съветници безплатно, за да решите кой е най-подходящият за вас. Ако сте готови да намерите съветник, който може да ви помогне да постигнете финансовите си цели, започвай сега.
Ако решите да осребрите наследени спестовни облигации, полезно е да помислите как ще използвате парите. Например, ще го спестите, ще го инвестирате за бъдещ растеж или ще го похарчите? Използването му за закупуване на нови спестовни облигации или депозирането му в спестовна сметка с висока доходност може да ви помогне да продължите да печелите лихва върху парите. Но можете да получите по-висок процент на възвръщаемост, като го инвестирате на пазара. Ако това е важна цел, може да помислите откриване на онлайн брокерска сметка или индивидуална пенсионна сметка (IRA), за да продължите да увеличавате богатството си.
Снимка: ©iStock/kate_sept2004, ©iStock/insta_photos, ©iStock/fizkes
Това мнение Трябва ли да плащам данък върху наследени спестовни облигации? се появи първо на Блог на SmartAsset.
Източник: https://finance.yahoo.com/news/inherited-savings-bonds-taxes-going-140033272.html