Наследството е непредвиден доход, който може абсолютно да помогне на финансовото състояние на някого - но може да направи данъците ви трудни. Ако ти наследяват имущество или активи, за разлика от парите в брой, обикновено не дължите данъци, докато не продадете тези активи. След това тези данъци върху капиталовите печалби се изчисляват с помощта на така наречената база за повишени разходи. Това означава, че плащате данъци само върху поскъпването, което настъпва след като наследите имота. А финансов съветник може да ви помогне да сте сигурни, че подавате декларациите си правилно. Нека да разбием как се облагат капиталовите печалби върху наследствено имущество.
Ако наследите имот, не плащате данъци автоматично
Има три основни вида данъци, които покриват наследствата:
Данъци върху наследството - Това са данъци, които плаща наследник върху стойността на наследствено имущество. Няма федерални данъци върху наследството и само шест щата налагат каквато и да е форма на данък върху наследството. Предвид специфичния за държавата характер на данъците върху наследството, тази тема е извън обхвата на тази статия.
Данъци върху имотите - Това са данъци, платени от наследството себе си, преди някой да наследи от него. Данъкът върху недвижимите имоти има минимален праг. През 2021 г. този праг е 11.7 милиона долара. Както при всички други данъчни групи, правителството облага само сумата, която надвишава този минимален праг, което означава, че ако вашето имущество струва $11,700,001 XNUMX XNUMX, правителството ще наложи данъци върху 1 долар. Останалата част е освободена от данъци.
Данъци върху капиталовите печалби – Това са платени данъци оценката на всички активи, които наследник наследява чрез наследство. Те се начисляват само когато продавате активите за печалба, а не когато наследявате.
Парите, които наследявате, се облагат или чрез данъци върху наследството (когато е приложимо), или чрез данъци върху имотите. При данъците върху наследството е така вашата отговорност да подадете и плати този данък. В случай на данък върху недвижимите имоти, IRS облага имота директно. В резултат на това е необичайно наследникът да дължи каквито и да е данъци, включително данък върху доходите, върху наследените парични средства.
IRS не облага автоматично други форми на собственост, които може да наследите. Това означава, че ако наследите имущество, акции или друга форма на актив, обикновено няма да дължите данъци, когато наследявате. Например, ако наследите къщата на баба и дядо си, IRS няма да ви облага с данък върху стойността на имота, когато го получите. (Има изключения от това правило при определени специфични обстоятелства. Най-често тези изключения се прилагат за активи, които генерират приходи, като инвестиции в доход, пенсионни сметки или текущи бизнеси.)
Вие обаче ще дължите данъци върху капиталовите печалби, ако решите да продадете този имот.
Капиталовите печалби се облагат на по-висока основа
Когато наследявате имущество, независимо дали е недвижимо, ценни книжа или почти нещо друго, IRS прилага това, което е известно като засилена основа към този актив. Това означава, че за данъчни цели базовата цена на актива се нулира до стойността му в деня, в който сте го наследили. Ако наследите имущество и след това незабавно го продадете, няма да дължите данъци върху тези активи.
Данъците върху капиталовите печалби се плащат, когато продадете актив. Те се начисляват само върху печалбите (ако има такива), които правите от тази продажба. Например, кажете, че купувате акции за $10. По-късно продаваш същата акция за $50. Ще дължите данъци върху капиталовите печалби върху $40, които сте направили от тази транзакция.
Две цени участват в установяването на данък върху капиталовата печалба: продажната цена (за колко сте продали актива) и базата на първоначалната цена (за колко сте го закупили). В нашия пример продажната цена на тази акция е $50, а първоначалната база на разходите е $10. Вие се облагате с данък върху разликата, която отново ни води до $40 облагаем доход.
Сега помислете за сценария, че вашите баба и дядо са купили къщата си преди години за 100,000 500,000 долара. Днес той е нараснал в стойността си и е на стойност 400,000 XNUMX долара. Ако трябваше да продадат къщата, те щяха да платят данък върху капиталовите печалби върху XNUMX XNUMX долара:
Продажна цена (500,000 100,000 щ. д.) – Първоначална цена (400,000 XNUMX щ. д.) = XNUMX XNUMX щ.
Вместо това обаче те умират и предадете къщата на вас. В момента, в който наследите, IRS ще счита, че първоначалната база на разходите на къщата е увеличена до текущата пазарна стойност. Това означава, че ако го продадете незабавно, няма да плащате данъци върху капиталовите печалби:
От друга страна кажете, че държите къщата за една година, през което време цената на тази къща се повишава със 100,000 100,000 долара. Ако го продадете, ще дължите данъци върху капиталовите печалби само върху $XNUMX XNUMX:
Продажна цена ($600,000) – Повишена първоначална база на разходите ($500,000) = $100,000 облагаеми капиталови печалби
Повишената база на разходите означава, че е относително рядко наследниците да плащат значителни данъци върху каквато и да е сума на наследството.
Долната линия
Има няколко начини за избягване на плащането на данък върху капиталовите печалби върху наследствено имущество които си струва да обмислите, ако сте бенефициент на имот или тръст. Когато наследявате собственост, IRS прилага това, което е известно като база за увеличени разходи. Вие не плащате автоматично данъци върху имущество, което сте наследили. Ако продавате, дължите данъци върху капиталовите печалби само върху всички печалби, които е направил активът, след като сте го наследили.
Съвети за данъците
Капиталовите печалби могат да бъдат един от най-сложните раздели на данъчния кодекс. За щастие а финансов съветник може да изясни как най-добре да се справят с тези ситуации. Намирането на квалифициран финансов съветник не трябва да е трудно. Безплатен инструмент на SmartAsset ви съпоставя с до трима финансови съветници във вашия район и можете да интервюирате срещите на вашите съветници безплатно, за да решите кой е най-подходящият за вас. Ако сте готови да намерите съветник, започвай сега.
Използвайте безплатно калкулатор на федерален данък върху доходите за да получите бърза оценка на това, което ще дължите на „Чичо Сам“.
Не пропускайте новини, които могат да повлияят на вашите финанси. Получавайте новини и съвети за вземане на по-интелигентни финансови решения с полуседмичния имейл на SmartAsset. Това е 100% безплатно и можете да се отпишете по всяко време. Регистрирайте се днес.
Снимка: ©iStock.com/designer491
Източник: https://finance.yahoo.com/news/capital-gains-inherited-property-203623927.html