Спестяването за пенсиониране стана малко по-лесно. Конгресът одобри големи промени, които могат да помогнат на спестителите 401(k) и IRA да отделят малко повече пари за своето бъдеще.
Поредица от нови закони, известни като Secure Act 2.0, ще го направят промяна на начина, по който американците спестяват за пенсиониране от 2023 г. Те са част от законопроекта за разходи в размер на 1.7 трилиона долара, приет от Конгреса в края на миналата седмица, и включват повишаване на възрастта на изискваните минимални разпределения (RMD), което позволява неизползваните 529 средства (данъчно облекчен план за спестявания за разходи за колеж) да се прехвърлят към наказание за пенсионна сметка -безплатно и го прави по-лесно за работници със студентски заеми да спестяват за пенсия.
„С преминаването на SECURE 2.0 още милиони американци вече имат по-добър шанс за успех при пенсиониране“, казва Джон Джеймс, ръководител на Vanguard Institutional Investor Group. „Това забележително законодателство улеснява участниците да спестяват за бъдещето си.“
Законодателството включва десетки промени в пенсионните спестявания, според текста на законопроекта, резюмета на разпоредбите и мнения от пенсионни и финансови експерти. Ето кратко описание на някои от ключовите 401(k), 403(b) и настройки на IRA.
Промени в RMD
Понастоящем данъкоплатците са длъжни да започнат да вземат RMD от своите пенсионни сметки на 72-годишна възраст. Но от 2023 г. тази възраст ще се увеличи до 73. През 2033 г. възрастта се увеличава до 75.
Това означава, че ако сте навършили 72 години през 2022 г., ще трябва да вземете първия си RMD до 1 април 2023 г.; но ако навършите 72 през 2023 г., не е необходимо да вземете своя RMD до следващата година, когато навършите 73. Това премества крайния срок за първото ви теглене до 1 април 2025 г. (защото първото ви RMD ще бъде за 2024 г. ).
Допълнителна промяна на RMD: Наказанието за липсващи RMD се намалява от 50% от сумата на теглене на 25%. Пада до 10%, ако РМД се вземе до края на следващата година.
И от 2024 г. преживелият съпруг, който наследи пенсионна сметка, ще се третира като починал титуляр на сметка за целите на RMD. Това означава, че ако преживелият съпруг е по-млад от починалия си партньор, той може да успее да забави RMD.
И накрая, докато в момента няма RMD за Roth IRA, има задължителни дистрибуции за Roth 401(k)s. Secure Act 2.0 премахва тези за притежатели на сметки, които все още са живи.
Увеличени вноски за наваксване
Друга полза за по-възрастните работници: ще им бъде позволено да спестяват още повече в пенсионни сметки.
В момента тези над 50 години могат да инвестират допълнителни $7,500 към своите 401(k) или 403(b)s в това, което е известно като наваксващ принос. Тази сума ще се увеличи до 10,000 2025 долара от 60 г. за тези на възраст от 63 до XNUMX години.
Освен това, започвайки от 2024 г., лимитът за наваксване на IRA ще бъде увеличаван за инфлацията всяка година. В момента това са фиксирани $1,000 допълнително на година.
Наваксващи приноси на Roth
Съгласно действащото законодателство, догонващи вноски към квалифицирани пенсионни планове могат да се правят на база преди данъци или Roth (след данъци). Законодателството променя това за работниците с по-високи доходи: За тези, които правят най-малко $145,000 2024, всички вноски за наваксване подлежат на данъчно третиране на Roth, считано от XNUMX г.
„Конгресът иска повече пенсионни фондове да влизат в сметки от тип Roth, защото те повишават данъчните приходи, тъй като няма данъчни облекчения за вноски на Roth“, казва Ед Слот, CPA и специалист по ИРА. „Но това е чудесно за хората, тъй като разпределенията на Roth при пенсиониране ще бъдат освободени от данъци.“
Съвпадение на Roth 401(k).
Съгласно сегашното законодателство, ако работодател предлага съвпадение при пенсиониране, то трябва да бъде разпределено в традиционен 401 (k) на база преди данъци, дори ако служителят има Roth 401 (k). Новото законодателство променя това, така че работодателите да могат да предлагат съвпадащи вноски на Roth. Подобно на други вноски на Roth, служителите ще плащат данъци върху своя мач Roth предварително и ще могат да го вземат по-късно без данъци.
401(k) спестовни сметки
Работодателите вече ще могат автоматично да записват своите служители в спестовни сметки, свързани с техните 401(k)s. Проучванията показват, че автоматичното записване увеличава нивата на участие и общите суми на спестяванията. Те също могат да съпоставят спешните спестявания, въпреки че съвпадението ще бъде под формата на вноска в пенсионна сметка.
Служителите, които печелят под $150,000 2023 от 2,500 г., отговарят на условията за тези сметки и могат да спестят до $2,500. Спестяванията работят като вноска на Roth (или вноска в обикновена спестовна сметка): служителите внасят пари, върху които вече са платили данък, и могат да ги изтеглят без данъци. Ако служител отговаря на това ограничение от $XNUMX, всички допълнителни вноски ще бъдат пренасочени към сметка на Roth.
„Законът SECURE се фокусира повече върху спешните спестявания, отколкото всяко предишно законодателство, което сме виждали“, казва Джеф Кобс, ръководител на бизнес консултантската група на John Hancock Retirement. „Последните няколко години наистина подчертаха, че предоставянето на начин за спестяване за спешни случаи може да попречи на хората да се възползват от своите дългосрочни пенсионни активи, за да плащат за краткосрочни нужди.“
Спешни 401(k) и тегления на IRA
Законодателството ще улесни работниците да теглят средства от своите пенсионни сметки без санкции в случай на лични или семейни спешни случаи, като терминална болест или природно бедствие.
Едно спешно разпределение до $1,000 ще бъде разрешено всяка година, започвайки от 2024 г. Ако данъкоплатецът не изплати тези $1,000 за три години, той не може да предприеме друго разпределение през това време.
„Въпреки че всичко това са критични проблеми, преждевременното теглене от пенсионна сметка трябва да бъде последна мярка и сега Данъчният кодекс има повече достъп без санкции от всякога“, казва Слот. „Това е трудно решение. Надяваме се, че хората ще използват тези средства само за истински спешни случаи, плюс това ще продължат да дължат данък върху разпределението.
Освен това, от 2024 г. на преживели домашно насилие ще бъде разрешено да теглят без санкции по-малкото от $10,000 50 или XNUMX% от пенсионната си сметка. Те могат да изплатят това в рамките на три години и ако го направят, ще им бъде възстановен данъкът върху доходите, който са платили при тегленето.
401(k) автоматично записване
Говорейки за автоматично записване, законодателството изисква от работодателите, които започват нови пенсионни планове през 2025 г. или след това, автоматично да записват своите служители в план 401 (k) и 403 (b). Автоматичното записване ще започне от 3% от заплатата на служителя и не може да надвишава 10%. Всяка година вноската ще се увеличава автоматично с 1%.
Съвпадение на плащането на студентски заем
Работниците, които имат студентски дълг, често се отказват да правят вноски в пенсионните си сметки, за да си позволят месечната вноска по заема. И ако техният работодател предложи 401(k) съвпадение, това означава, че те пропускат тези пари - ефективно намаляване на заплатата и намаляване на времето, което инвестират за пенсиониране, понякога за десетилетие или повече.
Secure Act 2.0 позволява на работодателите да правете съвпадащи вноски в пенсионна сметка за служители, които плащат студентски заем, дори и да не допринасят за своите 401(k)s. Съвпадението би отразявало съвпадението при пенсиониране, позволявайки на тези кредитополучатели да започнат да спестяват за пенсиониране, докато плащат дълга си.
Това се отнася и за тези с 403(b)s, 457(b)s и SIMPLE IRAs.
Превъртане на 529 средства
Ако едно семейство има остатъчни средства в акаунт 529, които не използва за образователни цели, им се налага наказание да изтеглят тези средства. От 2024 г. Secure Act 2.0 позволява на бенефициентите на 529 акаунта да прехвърлят до $35,000 529 (за цял живот) в Roth IRA. 15 трябва да е отворен най-малко XNUMX години, за да може бенефициентът да направи това.
Сумата за преобръщане зависи от годишния лимит за вноски за Roth IRAs, така че някои хора може да се наложи да планират да прехвърлят средствата си за няколко години.
„Въпреки че няма милиони хора, прекомерно финансиращи планове 529, това дава увереност на родителите и бабите и дядовците, финансиращи 529, че парите могат да бъдат пренасочени за техните деца или внуци към пенсионни спестявания, ако техният бенефициент 529 отиде в по-евтино училище, получи стипендия , или не посещава колеж“, казва Джейми Хопкинс, управляващ партньор на решения за богатство в Carson Group.
Национален регистър 401(k).
И накрая, законопроектът ще създаде национален регистър на изгубени и намерени неща за 401(k)s. В момента държавите управляват свои собствени версии, което води до объркване за много работници.
„Може да бъде почти невъзможно да намерите средствата си, ако сте изгубени или забравени, защото парите може да не са в щата, в който живеете, или вашият работодател се намира, а там, където се намира доставчикът на плана“, казва Хопкинс. „Националният указател ще бъде от полза за потребителите.“
Базата данни ще може да се търси онлайн, което ще позволи на работниците да търсят своя администратор на плана.
Тази история първоначално беше представена на Fortune.com
Още от Fortune:
Хората, които са пропуснали своята ваксина срещу COVID, са изложени на по-висок риск от пътни инциденти
Илон Мъск казва, че да бъда освиркван от феновете на Дейв Шапел „беше първо за мен в реалния живот“, което предполага, че е наясно с натрупването на обратна реакция
Поколението Z и младите хилядолетия откриха нов начин да си позволят луксозни чанти и часовници – живеейки с мама и татко
Истинският грях на Меган Маркъл, който британската общественост не може да прости, а американците не могат да разберат
Източник: https://finance.yahoo.com/news/congress-just-approved-401-k-160947480.html