Бенефициентите плащат ли данъци върху разпределението на имоти?

Данъците върху имотите могат да отхапят дохода ви от наследство. Въпреки че много бенефициери могат да избегнат тежестта на данъците върху наследството, те ще трябва да плащат данък върху доходите върху разпределението на имоти. Нека да разбием кога и колко трябва да плащат бенефициентите за разпределение на имоти.

A финансов съветник може да ви помогне да създадете план за имоти, за да смекчите данъчните задължения на вашето семейство върху тяхното наследство.

Данъци върху наследството

Като бенефициент на имот, първото данъчно препятствие, което трябва да се преодолее, е данък върху имотите. Добрата новина е, че по-голямата част от имотите няма да задействат федералния данък върху имотите. От 2022 г. имотът може да струва до 12.06 милиона долара, преди да се наложи федерален данък върху имотите. S0 с този висок праг, повечето американци няма да трябва да се притесняват за данък върху наследството.

Но ако живеете в определени щати, може да се наложи да плащате данъци върху имотите на щатско ниво. През 2022 г. 12 щата и окръг Колумбия налагат данък върху имотите. Те включват:

Кънектикът
Хавай
Илинойс
Мейн
Мериленд
Масачузетс
Минесота
Ню Йорк
Орегон
Роуд Айлънд
Върмонт
Вашингтон
Washington, DC

Бенефициентите плащат ли данъци върху разпределението на имоти?

Имотите се облагат с данък като отделни субекти от IRS, така че данъците върху дохода трябва да се подават за имота. В някои случаи имотът ще дължи данъци върху всеки доход, получен чрез неговите активи.

Ако имотът плаща подходящата сума под формата на данъци, бенефициерът не трябва да носи отговорност за данъци. Въпреки това, ако наследството разпредели облагаемия доход на своите бенефициенти, преди да плати данъци, тогава бенефициерът ще носи отговорност за данъците върху този доход.

Изключения на IRA. Както при повечето данъчни правила, има изключения, които трябва да се вземат предвид. По-конкретно, нещата се усложняват, когато е включена индивидуална пенсионна сметка (IRA).

Ако наследите ан IRA, ако приемем, че общата стойност на имуществото е по-малка от $12.06 милиона, няма да дължите данък върху доходите върху средствата, които наследявате през 2022 г. Въпреки това, IRS ще изисква да вземете необходими минимални разпределения.

С IRA обикновено ще трябва да вземете RMD, когато достигнете 72-годишна възраст (или 70.5, ако сте родени преди 1 юли 1949 г.). Но за наследена IRA, казва IRS:

„Правилото за 10 години изисква от бенефициентите на IRA, които не получават плащания за очаквана продължителност на живота, да изтеглят целия баланс на IRA до 31 декември на годината, съдържаща 10-тата годишнина от смъртта на собственика.

Тези разпределения ще бъдат добавени към вашия облагаем доход за данъчната година, когато е направено RMD.

За тези, които наследят Roth IRA, в крайна сметка ще трябва да изтеглите парите от сметката. Въпреки това, няма да ви се налага да плащате данък върху разпределените средства.

Кратка история на данъците върху имотите

Както вече казахме, данъците трябва да се плащат върху разпределенията, получени от активите на имот, или от самото имущество, или от бенефициера.

В миналото данъкът върху недвижимите имоти се прилагаше не само за разпределения на имоти, но и за семейни активи, които включват имущество. Критиците нарекоха това „смъртен данък.” И през 2010 г. беше въведено освобождаване от федерален данък върху имотите в размер на до 5 милиона долара. Оттогава Конгресът прие законодателство за повишаване на освобождаването до 12.06 милиона долара през 2022 г.

Допълнителни данъчни промени също могат прекратяване на други изключения които са в полза на богатите данъкоплатци. През 2022 г. президентът Байдън призова за прекратяване на дългогодишното освобождаване за наследени инвестиции.

Това освобождаване е известно като а нарастваща основа и по същество нулира базата на първоначалната цена на актива до неговата стойност към датата на наследяване. Тази вратичка позволява на инвеститорите с високи доходи да избягват да плащат данък върху капиталовите печалби върху активи, които са нараснали в продължение на десетилетия.

Bottom Line

Повечето американци няма да наследят достатъчно голям имот, за да задействат данъка върху имотите. Но те ще трябва да плащат данък върху доходите при разпределянето на имоти.

Съвети за данък върху недвижимите имоти

A финансов съветник ще ви помогне да оптимизирате финансов план за смекчаване на данъчните си задължения. Безплатен инструмент на SmartAsset ви съчетава с до трима финансови съветници, които обслужват вашия район, и можете да интервюирате срещите на вашите съветници безплатно, за да решите кой е най-подходящият за вас. Ако сте готови да намерите съветник, който може да ви помогне да постигнете финансовите си цели, започвай сега.
Докато наследството обикновено не се счита за доход, някои видове наследени активи имат данъчни последици. Ето разбивка на данъци върху наследството и освобождаване.

Това мнение Бенефициентите плащат ли данъци върху разпределението на имоти? се появи първо на Блог на SmartAsset.

Източник: https://finance.yahoo.com/news/beneficiaries-pay-taxes-estate-distributions-200035429.html