Кой е най-добрият начин за работа с индивидуална пенсионна сметка (IRA)? Оставете го да седи и да печели пари, а след това да плаща данъци върху тегленията при пенсиониране? Или да го прехвърлите на Roth IRA? Трябва ли да платя данъците сега и да получа необлагаеми пари по-късно? И мога ли да взема дължимите данъци върху превъртането от самата сметка за преобръщане?
-Потупване
Когато мислиш дали да конвертирайте традиционен IRA в Roth IRA, трябва да обмислите повече от незабавния данъчен удар.
Въпреки че данъците играят голяма роля тук, те не са единственият фактор. Така че ще искате да разгледате пълната картина, докато разберете дали преобразуването на Roth има смисъл за вашите настоящи и бъдещи финанси. (И има смисъл да се консултирате с a финансов съветник или данъчен съветник, преди да предприемете този ход, за да сте сигурни, че всичко е направено правилно.)
Традиционни срещу Roth IRA
Преди да се потопим в коефициентите на преобразуване, нека поговорим накратко за разликите между традиционните и Roth IRA. Отново, повечето хора се фокусират върху данъчните ефекти, но има няколко други фактора, които разделят двата вида пенсионни сметки. Тези разлики правят Roth IRA печеливш избор за много хора.
Някои ключови разлики между традиционните и Roth IRA включват:
Данъчен график: Традиционни приноси на IRA (обикновено) се приспадат от данъци, когато са направени, и всички тегления се облагат с данъци, когато бъдат взети. Вноските на Roth IRA не се приспадат от данъци и всички тегления са освободени от данъци, когато бъдат взети (стига да следвате правилата). Това означава, че приходите в Roth IRA никога не се облагат с данък.
По-лесен достъп до вашите пари: Традиционните тегления на IRA, извършени преди пенсионна възраст, подлежат на 10% санкции в допълнение към данъка върху дохода. Вноските на Roth IRA – но не и печалбите – могат да бъдат изтеглени по всяко време без неустойка, тъй като вече сте платили данък върху тях, така че можете да получите достъп до парите си, когато имате нужда (след като преминете петгодишната годишнина от преобразуването).
Необходими минимални дистрибуции (RMD): При традиционните IRA от вас се изисква да започнете да приемате RMD след като достигнете 72-годишна възраст. С Roth IRA никога не трябва да приемате разпределения, ако не искате.
Намален облагаем доход: Традиционните тегления на IRA подлежат на редовни данъци върху дохода, което увеличава вашия облагаем доход. Тегленията на Roth IRA не се облагат и не се включват в облагаемия доход. По-ниският облагаем доход може да ви държи в по-ниска данъчна група. Като допълнителен бонус, това може да ви помогне да избегнете плащането на данък върху доходите върху социалните осигуровки при пенсиониране.
Наследство без данъци: Вашите наследници ще плащат данъци върху тегления от наследени традиционни ИРА. Наследниците, които вземат тегления от наследени Roth IRA, няма да плащат никакви данъци върху дохода, стига да е спазено правилото за пет години.
Поради тези причини много хора могат да се възползват в дългосрочен план от преобразуването на традиционна IRA в Roth IRA. Но преди да се надпреварвате да направите този ход, помислете за най-добрия начин да го управлявате, за да не изпаднете във финансови затруднения.
Кога да конвертирате в Roth IRA
Тъй като ще се сблъскате с по-голяма данъчна сметка, когато конвертирате традиционна IRA в Roth IRA, ще искате да направите това стратегически. Ако имате променлив доход, има смисъл да конвертирате повече през година с по-ниски доходи и да избягвате реализации през година с по-високи доходи.
Можете също така да конвертирате своя традиционен IRA на блокове, вместо да го правите наведнъж. Ще трябва да проследите множество петгодишни годишнини, но ще можете да разпределите текущото данъчно бреме върху дохода за няколко години, вместо да се налага да измисляте огромна еднократна сума наведнъж.
Що се отнася до времето, колкото по-далеч сте от пенсиониране, толкова по-добре ще ви служи преобразуването. Необлагаемите приходи в Roth ще имат повече време за натрупване и ускоряване, оставяйки ви с по-голямо необлагаемо яйце за бъдещето.
Когато преобразуването на Roth IRA няма смисъл
Има и ситуации, при които преобразуването на Roth няма смисъл.
Например, ако сте почти готови или вече получавате Обществено осигуряване и Medicare обезщетения, преобразуването на Roth ще увеличи вашия облагаем доход, което потенциално ще доведе до облагаемо социално осигуряване и увеличени премии за Medicare.
Или ако вече сте пенсиониран и използвате средствата в традиционната си IRA, за да покриете разходите си за живот, текущият данъчен удар може да затрудни плащането на сметките ви. Друга причина да пропуснете тази стратегия: нямате достатъчно налични непенсионни средства, за да платите данъците, което може да направи преобразуването губещо предложение.
5-годишното правило за преобразуване на Roth
Конверсиите на Roth IRA идват със специално ограничение: Не можете да приемате тегления без санкции от Roth IRA преди петгодишната годишнина от преобразуването. И това се отнася за всяко преобразуване поотделно, ако го разпределите в няколко данъчни години.
Петгодишният часовник започва в началото на данъчната година, през която сте конвертирали IRA. Така например, ако конвертирате $25,000 15 от традиционен IRA в Roth на 2022 ноември 1 г., часовникът започва на 2022 януари 1 г. Това означава, че можете да започнете да приемате тегления без санкции след 2027 януари XNUMX г. – по-малко от пет пълни години от действителната дата на преобразуване.
Това правило не позволява на хората да правят крайно бягане около 10% данъчна санкция за ранно теглене от традиционна IRA. Така че не разчитайте веднага да вземете необлагаеми тегления от преобразуването си в Roth.
Справяне с Roth Conversion Taxs
Изкушаващо е да използвате част от средствата за преобръщане, за да платите данъците върху вашата Roth конверсия – но това би било огромна грешка.
Уверете се, че имате достатъчно редовни спестявания, за да платите цялата данъчна сметка при преобразуването си.
Всяка сума, която вземете от традиционната IRA, която не влиза в новата Roth IRA, се счита за предсрочно теглене. Това означава, че в допълнение към редовния дължим данък върху дохода, тези пари също ще бъдат обект на 10% неустойка за предсрочно теглене.
Например, кажете, че искате да конвертирате $20,000 2,000 от традиционен в Roth IRA. Според вас данъците върху дохода при преобразуването ще бъдат $10 (или 2,000% от общата сума). Ако удържите $18,000 от сумата за превъртане, вашата Roth конверсия ще бъде само $XNUMX.
Останалите $2,000 ще се считат за предсрочно теглене ... и в крайна сметка ще дължите допълнителни $200 като неустойки на IRS. Освен това вашият Roth ще има по-малко пари, за да започне, а това означава по-ниски необлагаеми приходи с течение на времето.
Bottom Line
Не използвайте част от преобразуваните средства за плащане на данъци. Това ще ви струва глоби сега и ръст на приходите в дългосрочен план.
Michele Cagan, CPA, е колумнист за финансово планиране на SmartAsset и отговаря на въпроси на читателите относно лични финанси и данъчни теми. Имате въпрос, на който искате да получите отговор? електронна поща [имейл защитен] и на вашия въпрос може да бъде отговорено в бъдеща колона.
Моля, имайте предвид, че Michele не е участник в платформата SmartAdvisor Match.
Съвети за инвестиране и планиране на пенсиониране
Помислете за работа с финансов съветник за насоки как да боравите със сметките за пенсиониране. Намирането на квалифициран финансов съветник не трябва да е трудно. Безплатен инструмент на SmartAsset ви съпоставя с до трима финансови съветници във вашия район и можете да интервюирате срещите на вашите съветници безплатно, за да решите кой е подходящ за вас. Ако сте готови да намерите съветник, който може да ви помогне да постигнете финансовите си цели, започвай сега.
Докато планирате доходи при пенсиониране, следете социалното осигуряване. Използвайте Калкулатор за социално осигуряване на SmartAsset за да получите представа как биха могли да изглеждат вашите обезщетения при пенсиониране.
Снимка: ©iStock.com/dikushin, ©iStock.com/vm
Това мнение Попитайте съветник: Помогнете ми да разбера „най-добрия начин“ за управление на IRA. По-добре ли е да плащате данъци сега или когато се пенсионирате? се появи първо на Блог на SmartAsset.
Източник: https://finance.yahoo.com/news/ask-advisor-help-understand-best-153928464.html