Ако дам $50,000 50,000 в брой на благотворителна организация, това намалява ли облагаемия ми коригиран брутен доход (AGI) с $100,000 50,000? Така че, ако моят коригиран брутен доход е $50,000 XNUMX и съм дал $XNUMX XNUMX за благотворителност, моят облагаем доход сега $XNUMX XNUMX ли е?
-Бил
Приготвяне благотворителни дарения ви дава възможност да направите добро и да получите ценно данъчно облекчение.
В случай на $100,000 50,000 коригиран брутен доход (AGI) с $50,000 50,000 парично дарение, вероятно можете да приспаднете $XNUMX XNUMX и да намалите своя AGI до $XNUMX XNUMX.
Но тъй като имаме работа с данъчния кодекс на САЩ, истинският отговор е следният: зависи.
Не винаги е толкова просто като „дарете $x, получете $x данъчно приспадане“. Но когато подкрепяте благотворителни организации, обикновено получавате данъчни облекчения. Стига да спазвате правилата, т.е. Ето какво трябва да знаете.
За помощ при стратегии за благотворителни дарения, които са съобразени с данъците, помислете работа с финансов съветник.
Кои дарения можете да приспаднете?
Подлежащите на приспадане дарения за благотворителност не се ограничават до пари в брой. Можете също даряват активи – всичко от използвани бебешки дрехи до произведения на изкуството до автомобили. Освен това, когато доброволно се включите в благотворителна дейност, вашите свързани разходи от джоба ви също могат да бъдат приспаднати. Правилата са малко по-различни за активи и доброволни дарения, така че се уверете, че ги следвате, за да получите пълното си допустимо приспадане.
За дарения на активи следвайте тези указания:
Определете справедливата пазарна стойност. По принцип това е сумата, за която разумно бихте могли да продадете дарения към датата на дарението.
Уверете се, че дарените домакински предмети са в добро използвано състояние или по-добро, преди да вземете приспадането.
Получете официална, подписана оценка, ако активът, който дарявате, струва $5,000 или повече. Можете да намерите повече подробности в Публикация на IRS 561.
С удръжки, свързани с доброволци, можете да включите невъзстановени разходи, които сте платили, но не и вашето време или стойността на вашата услуга. Можете да приспаднете неща като пътни разходи, когато сте доброволец извън дома, закуски, които сте предоставили по време на събитие, и разходите за униформи, които трябва да носите, докато сте доброволец.
Ако използвате колата си, докато сте доброволец, можете да приспаднете пряко свързаните разходи – като бензин – или да използвате приспадането от 14 цента на миля. Уверете се, че сте запазили всички съответни разписки и вземете документация от благотворителната организация, за която сте доброволец, която е необходима за удръжки от $250 или повече.
Следвай правилата
Както всичко, свързано с IRS, има няколко правила, които трябва да следвате, когато приемате удръжки за благотворителни дарения. Ето четири важни неща, които трябва да имате предвид:
Уверете се, че благотворителните организации, на които сте дарили, са квалифицирани от IRS, преди да вземете удръжки. Можеш посетете уебсайта на IRS за да разберете дали организациите, които подкрепяте, отговарят на изискванията.
Познайте лимитите на приспадане. За данъчна 2022 г. приспадането за парични дарения обикновено е ограничено до 50% от вашия AGI, въпреки че при някои обстоятелства ограничението може да бъде намалено. Можете също така да приспаднете непарични дарения до 30% от вашия AGI, ако сте държали тези активи поне една година. Ако вашите дарения надхвърлят тези лимити, можете да пренесете удръжките във вашите данъчни декларации за следващите пет години.
Съхранявайте записи на вашите парични дарения. За дарения от $250 или повече вземете писмена разписка от благотворителната организация, в която изрично се посочва сумата на вашия паричен подарък или описание на дарения имот. Това потвърждение трябва също така да включва стойността на всички стоки или услуги, които сте получили от благотворителната организация в замяна.
Изпратете правилните формуляри, когато е необходимо. Ако дарите имот на стойност най-малко $500, трябва да включите IRS формуляр 8283 като част от вашата данъчна декларация. При необходимост приложете оценки, свързани с даренията.
Ще трябва да детайлизирате, за да получите приспадането
За разлика от миналата година, ще трябва детайлизирайте удръжките в списък А, за да включите вашите дарения във вашата данъчна декларация през предстоящия данъчен сезон. И с високите стандартни суми за приспадане за данъчна 2022 г., много хора няма да стигнат до детайлизиране. Тези стандартни удръжки, базирани на вашия статус на подаване, са:
Сингъл: 12,950 XNUMX долара
Женени, подават съвместно: $25,900
Глава на домакинството: 19,400 XNUMX долара
Ако вашите детайлизирани удръжки не отговарят на стандартното приспадане, можете да използвате a стратегия за групиране да ги избута над линията. Това означава плащания с бързо пренасочване към 2022 г., които обикновено бихте направили през 2023 г. По този начин можете да детайлизирате за данъчната 2022 г. и да вземете високо стандартно приспадане за данъчна 2023 г.
Ето как изглежда това:
Кажете, че обикновено дарявате 5,000 долара всяка година за благотворителност. През 2022 г. бихте дарили $10,000 XNUMX: даренията от тази и следващата година взети заедно. Това двойно дарение избутва вашите детайлизирани удръжки над стандартното приспадане за тази година за по-голямо намаление на вашия облагаем доход.
Стратегии за благотворителни дарения, които максимизират данъчните спестявания
В зависимост от вашата лична ситуация може да сте в състояние да използвате усъвършенствани стратегии за по-големи данъчни спестявания. Не забравяйте да се консултирате с вашия данъчен специалист, преди да предприемете някое от тези по-сложни ходове.
Използване на фонд, консултиран от донори (DAF). Тези средства могат да работят особено добре в комбинация със стратегията за групиране. С DAF, вие правите значителна данъчно приспадната вноска за една година, за да увеличите максимално своите детайлизирани удръжки за тази данъчна година. Можете да разпределите парите в DAF на различни благотворителни организации през следващите няколко години, както бихте направили обикновено. Получавате данъчно приспадане само когато финансирате DAF, а не когато DAF разпределя парите на организации.
Дарете оценени активи. Когато директно дарявате оценени активи – например акции – получавате две допълнителни предимства. Избягвате плащането на данъци върху капиталовите печалби, които биха се прилагали, ако продадете актива. И все още получавате приспадане на дарения за благотворителност, за да намалите данъчната си сметка.
Направете квалифицирано благотворително разпределение Ако сте на възраст поне 70 1/2, можете да направите квалифицирано благотворително разпределение (QCD) до $100,000 XNUMX директно от вашата традиционна IRA към благотворителната организация по ваш избор. Тези дарения няма да подлежат на приспадане, но все пак ще получите данъчно облекчение. Те се броят към изискваните ви минимални разпределения (RMD), но няма да увеличат облагаемия ви доход по начина, по който правят обикновените RMD. Намаленият облагаем доход означава по-ниска данъчна сметка, което може да ви помогне да избегнете плащането на данъци върху социалните осигуровки.
Bottom Line
Приспадането на даренията за благотворителност е нещо повече от просто получаване на намаление долар за долар на вашия коригиран брутен доход. Правилата могат да станат сложни, така че се консултирайте с вашия данъчен специалист, за да сте сигурни, че ги разбирате правилно.
Мишел Каган, CPA, е колумнист за финансово планиране на SmartAsset и отговаря на въпроси на читателите по лични финанси и данъчни теми. Имате въпрос, на който искате да получите отговор? електронна поща [имейл защитен] и на вашия въпрос може да бъде отговорено в бъдеща колона.
Моля, имайте предвид, че Michele не е участник в платформата SmartAdvisor Match и тя е била компенсирана за тази статия.
Намерете финансов съветник
Намирането на квалифициран финансов съветник не трябва да е трудно. Безплатен инструмент на SmartAsset ви съчетава с до трима финансови съветници, които обслужват вашия район, и можете да интервюирате срещите на вашите съветници безплатно, за да решите кой е най-подходящият за вас. Ако сте готови да намерите съветник, който може да ви помогне да постигнете финансовите си цели, започвай сега.
Възстановяването на данъци е страхотен финансов тласък. Независимо дали планирате да спестявате за пенсиониране, да изплащате дълг от колеж или кредитна карта или да инвестирате парите си по различен начин, SmartAsset's калкулатор за данъчна декларация може да ви помогне да разберете колко ще получите обратно от правителството, за да можете да планирате напред.
Снимка: ©iStock.com/Владимир Владимиров, ©iStock.com/FilippoBacci
Това мнение Попитайте съветник: Помогнете ми да разбера математиката. Как дарението за благотворителност намалява данъците ми? се появи първо на Блог на SmartAsset.
Източник: https://finance.yahoo.com/news/ask-advisor-help-understand-math-163817582.html