Ето отново.
От 23 януари данъчният сезон за 2023 г. ще бъде официално в ход, тъй като Службата за вътрешни приходи започва да приема и обработва декларации за 2022 г.
След няколко години на меко данъчно законодателство, благодарение на пандемията, тази година правилата са много по-строги. И IRS вече предупреди данъкоплатците, че възстановяванията вероятно ще бъдат по-малки - като някои хора, които очакват да си върнат парите, вместо това се оказват длъжници на правителството.
Ако все пак получите възстановяване, може да отнеме малко повече време. Данъчната агенция предупреди че някои декларации може да се нуждаят от допълнително време за преглед тази година, което забавя процеса. (Това се случва, тъй като милиони все още чакат декларациите си от миналата година да бъдат обработени.)
„IRS предупреждава данъкоплатците да не разчитат на получаване на възстановяване на федерален данък за 2022 г. до определена дата, особено когато правят големи покупки или плащат сметки“, се казва през ноември.
Добрата новина? Нещата трябва да са по-добри от миналата година. Надзорният орган на IRS, Националният защитник на данъкоплатците, каза по-рано през януари, че „светлина в края на тунела“ на борбите на IRS за обслужване на клиенти се вижда, тъй като агенцията наема хиляди нови работници.
Все пак има много объркване сред данъкоплатците. За щастие можете да получите безплатна помощ при събирането на вашите данъци и винаги можете да получите удължаване, ако не успеете да приключите навреме. Освен това има стъпки, които можете да предприемете, които могат да ви осигурят възстановяване през следващата година (или по-голямо, ако сте на опашка за връщане на парите за вашето подаване през 2022 г.).
Ето някои отговори на най-често задаваните данъчни въпроси.
Кога започва сезонът за подаване на данъчни декларации?
Службата за вътрешни приходи ще започне приемане и обработка на данъчни декларации за данъчната 2022 година в понеделник, 23 януари, приблизително по същото време като миналата година.
Началото на данъчния сезон обикновено е едно от двете пикови времена за IRS, тъй като хората с относително прости данъчни декларации и тези, които очакват големи възстановявания, често ги подават възможно най-скоро. Много хора обаче може да нямат цялата документация, от която се нуждаят в началото на сезона за подаване на документи, или да забавят подаването си, ако очакват да дължат данъци.
Кога се дължат данъците ми за 2022 г.?
Имаш до вторник, 18 април да подадете данъците си тази година, три дни по-късно от обикновено. Отчасти това е така, защото 15 април се пада в събота и заради празника Денят на еманципацията в окръг Колумбия. (По закон, Вашингтон, окръг Колумбия, празниците влияят на данъчните срокове за всички по същия начин, както федералните празници.)
Не можете да спазите крайния срок? Можете да подадете заявление за удължаване преди тази дата, което ще ви даде срок до понеделник, 16 октомври 2023 г. Също така, специални правила се прилагат за хора, служещи във въоръжените сили, които са в зона на бойни действия/операция при извънредни ситуации или са били хоспитализирани поради нараняване, получено в такава зона. Тези лица имат 180 дни, след като напуснат района, за да подадат и платят данъци.
В каква данъчна група съм?
Тъй като нивата на доходите са толкова драстично засегнати от пандемията, промените в данъчното законодателство и много други, добра идея е да видите дали вашата категория се е променила. Това обаче ще зависи отчасти от това как подавате.
Данъчна ставка | единичен | Семейни двойки (съвместно подаване)  |
10% | $10,275 | $20,550 |
12% | $ 10,276 $ 41,775 | $ 20,551 $ 83,550 |
22% | $ 41,776 $ 89,075 | $ 83,551 $ 178,150 |
24% | $ 89,076 $ 170,050 | $ 178,151 $ 340,100 |
32% | $ 170,051 $ 215,950 | $ 340,101 $ 431,900 |
35% | $ 215,951 $ 539,900 | $ 431,901 $ 647,850 |
37% | $ 539,901 + | $ 647,851 + |
Какво е стандартното приспадане за данъчната 2022 г.?
Стандартното приспадане за семейни двойки, които подават документи съвместно скочи с $800 до $25,900 400. За самотни данъкоплатци и женени лица, подаващи поотделно, стандартното приспадане беше с $12,950 до $19,400 600. А за главите на домакинства стандартното приспадане ще бъде $XNUMX XNUMX, което е увеличение с $XNUMX.
Следващата година, когато подадете данъците си за 2023 г., ще видите, че тези цифри се покачват до $27,000 1,800 за семейни двойки, подаващи съвместно (увеличение с $13,850), а при отделни данъкоплатци и женени лица стандартното приспадане ще се повиши до $900 20,800, което е увеличение с $2023. Стандартното приспадане за глави на домакинство ще скочи до $1,400 XNUMX за данъчна XNUMX г., което е увеличение с $XNUMX.
Кога ще получа възстановяването си от IRS?
Обикновено времето за обработка на връщания, които получават възстановяване на средства, е 21 дни. Това обаче не е гаранция и IRS предупреждава хората „да не разчитат на възстановяване на федерален данък за 2022 г. до определена дата, особено когато правят големи покупки или плащат сметки“.
Средното възстановяване на данъци през 2022 г. (за данъчната 2021 г.) е било приблизително $3,200 — 14% по-високо от предходната година, според данъчните служители. Но тазгодишните възстановявания ще бъде по-малък тъй като някои ползи са изтекли.
Очаква се да бъдат подадени повече от 168 милиона индивидуални данъчни декларации за данъчната 2022 година, като по-голямата част от тях идват преди традиционния краен данъчен срок през април. IRS казва, че повече от 9 от всеки 10 възстановявания се издават в рамките на три седмици от деня на подаване на декларацията. Най-доброто място за проследяване на състоянието на нещата е с Къде е моето възстановяване? инструмент, който ежедневно актуализира състоянието на възстановяването на данъци.
Кой е най-бързият начин да получа възстановяването си?
Най-добрият начин да ускорите нещата, казва IRS, е да подадете електронни данъци. Това вкарва информацията в системата на IRS много по-бързо от хартиените документи.
Стъпка втора: Уверете се, че сте се регистрирали за директен депозит, тъй като IRS казва, че това може значително ускори вашето възстановяване. Освен това добавя повече гъвкавост. Вашето възстановяване може да бъде разделено на до три отделни сметки, включително индивидуални сметки за пенсиониране.
Защо възстановяването ми ще бъде по-малко през 2023 г.?
По време на пандемията имаше няколко предимства, които увеличиха индивидуалните възстановявания. Но сега се върнахме на нивата от 2019 г.
- данъчният кредит за деца, например, ще се върне към нормалната си ставка тази година след голямо увеличение за данъчната 2021 година. Повишената ставка увеличи кредита до 3,600 долара на дете в зависимост от възрастта му. Тази година се връща на $2,000 за дете под 18 години. За семейства с две деца под шест години това се равнява на $3,200 намаление на кредитите. По същия начин данъчният кредит за разходи за грижи за деца и зависими лица е спаднал обратно до $2,100 тази година от своя връх от пандемията от $8,000.
Това приспадане от $600 над линията за благотворителни дарения е изчезнало. Освен това, ако сте в един от повече от дузина държави, които предлагани отстъпки или възстановяване на средства миналата година тези чекове биха могли да се считат за облагаем доход във вашите федерални декларации, дори ако не трябва да плащате държавен данък върху тях.
„Възстановяванията може да са по-малки през 2023 г.“, заяви направо IRS в изявление миналия ноември. „Данъкоплатците няма да получат допълнително стимулиращо плащане с възстановяване на данъци за 2023 г., тъй като не е имало плащания за икономическо въздействие за 2022 г. Освен това данъкоплатците, които не посочат детайли и не вземат стандартното приспадане, няма да могат да приспадат своите благотворителни вноски. ”
Аз съм хибриден работник и работих от вкъщи през по-голямата част от 2022 г. Мога ли да поискам разходи за домашен офис?
Вероятно не.
Ако сте получили формуляр W-2 от вашия работодател, парите, които харчите за подобряване на домашния си офис, не подлежат на приспадане. Удръжки в домашния офис са запазени за самостоятелно заети лица. Така че, дори ако сте използвали резервната си спалня като офис, няма да можете да отпишете това (или някакви допълнителни разходи, като част от вашите комунални услуги).
Ако обаче работите за себе си - и вашият доход е под формата на 1099 извлечения вместо W2 - можете да отпишете процента от дома си, който посвещавате изключително на работа.
Трябва ли да плащам данъци върху моите обезщетения за безработица?
През 2020 г., в сърцето на пандемията, хората, които са получавали обезщетения за безработица, си отдъхнаха и не трябваше да плащат данъци върху плащания до 10,200 XNUMX долара. Това обаче беше еднократна полза.
Ако сте получили обезщетения за безработица през 2022 г., това се счита за облагаем доход - и ако не сте имали пари, удържани, когато сте се регистрирали за тези обезщетения, това може да е значителна сума.
Спечелих малко пари в Etsy/Ebay миналата година. Ще получа ли формуляр 1099 за това?
Освен ако не сте продавач на енергия, вероятно не, но ще го направите следващата година.
IRS планира да изисква услуги като Ebay, Etsy, Venmo и CashApp да издават формуляр 1099-K, когато транзакциите надхвърлят $600 като част от промените, дошли с Американския спасителен план. Точно преди Коледа обаче реши да отложи това с една година, връщайки прага на $20,000 200 от повече от XNUMX транзакции, както беше миналата година.
„За да спомогне за плавния преход и да осигури яснота за данъкоплатците, данъчните специалисти и индустрията, IRS ще забави прилагането на промените 1099-K“, данъчната агенция обявено в изявление.
Следващата година обаче ще трябва да отчетете този доход – въпреки че не се отнася за доходи от лични транзакции „като споделяне на разходите за пътуване с кола или храна, подаръци за рожден ден или празник или плащане на член на семейството или друг за домакинска сметка.“
Има ли безплатна система за подаване на данъчни декларации?
IRS безплатен файл е програма, която предоставя безплатна онлайн подготовка и подаване на данъчни документи към партньорските сайтове на IRS. Ще трябва да сте направили $73,000 13 или по-малко, за да използвате системата, която се отваря за текущия сезон на данъчни декларации на XNUMX януари.
Колко трябва да направите, за да подадете данъци?
Това наистина се свежда до вашия статус на подаване и възраст.
Хората, които са необвързани и на възраст под 65 години, които правят $12,550 XNUMX или повече, ще трябва да подадат декларация, според IRS. Ако сте на 65 или повече години, минималната сума скача до $14,250 XNUMX.
Женени, които подават документи съвместно и под 65 години, прагът е 25,100 5 $. (Пада само до $65, ако подавате поотделно.) Ако и двамата сте НАД 27,800 години, това скача до $65 26,450. И ако единият съпруг е по-млад от XNUMX години, а другият е по-възрастен, това е $XNUMX XNUMX.
Глави на домакинства, които все още не са празнували своите 65 годиниth рожден ден и да направи повече от $18,800 ще трябва да се регистрира. Това скача до $20,500 XNUMX, ако са над тази възраст.
И накрая, вдовици и вдовци на възраст под 65 години, които правят над $25,100 65, ще трябва да подадат декларация. За тези над 26,450 години, $XNUMX е границата в пясъка.
Как да подам заявление за удължаване на данъка върху дохода?
Подаване на молба за удължаване всъщност е лесно да се направи. Най-бързият начин е чрез Free File, където можете да заявите по електронен път, което ще удължи датата ви на подаване до 17 октомври.
Ще трябва обаче да оцените данъчното си задължение, дори и да не сте го изчислили. И ще трябва да платите всички дължими данъци върху тази оценка до редовния краен срок.
Можете също така да получите автоматично шестмесечно удължаване, като използвате IRS Form 4868, което също ще изисква от вас да изчислите данъчното си задължение въз основа на данните, с които разполагате. В този случай обаче няма да се налага да извършвате плащане веднага, но ще трябва да платите лихва върху данъчната си сметка, ако в крайна сметка дължите пари.
Купувах и продавах криптовалути миналата година. Ще се отрази ли това на данъците ми за 2022 г.?
Ако има една светла страна на крипто зимата, тя е, че може да ви помогне в данъчния сезон. Чрез събиране на данъчни загуби ще можете да отпишете до $3,000 загуби.
Имайте предвид, че криптовалутите подлежат на капиталови печалби, което означава, че това, което дължите, ще зависи от това колко сте спечелили или загубили – и колко дълго сте държали токените. Може да бъде от нищо до 20% от печалбите ви, ако сте дългосрочен инвеститор. Ако обаче скочите тази година и задържите крипто за по-малко от година, вие сте задействали краткосрочни капиталови печалби и бихте могли да дължите до 37% от възвръщаемостта си, ако приемем, че сте излезли преди пазарът да се срине. В идеалния случай вашата борса ще ви предостави формуляр 1099-B, обобщаващ печалбите и загубите, но както показа 2022 г., не всички борси са толкова уважавани, колкото вярваха инвеститорите.
Купих и продадох акции на мемове през 2022 г. Какъв вид данъчна сметка да очаквам?
Точно както при крипто инвеститорите, могат да се прилагат краткосрочни капиталови печалби до 37%, в зависимост от това кога хората са купили или продали своите акции. А загубите могат да компенсират част от други приходи.
За какви често срещани данъчни грешки трябва да внимавам?
Малка грешка може да доведе до големи главоболия, когато имате работа с IRS, което води до всичко - от забавено възстановяване до одит. Ето ги най-често срещаните грешки, според данъчните служители.
Липсващи или неточни номера за социално осигуряване
Грешно написани имена
Грешки в състоянието на подаване
Математически грешки
Грешки при изчисляването на данъчни кредити или удръжки
Неправилни номера на банкови сметки
Неподписани формуляри
Подаване с изтекъл индивидуален идентификационен номер на данъкоплатеца (ITIN)
Какво се случва, ако подам данъци със закъснение, без да подам заявление за удължаване?
Долен ред? В крайна сметка ще плащате повече. Има два вида такси и неустойки които могат да бъдат оценени в допълнение към всички данъци, които може да дължите - един за късно подаване и друг за късно плащане. Ако подадете декларацията си с повече от 60 дни закъснение, вероятно очаквате минимална неустойка от $210 (освен ако не дължите по-малко от това – в този случай неустойката е 100% от неплатения данък). В противен случай санкцията може да бъде до 5% от неплатения данък всеки месец до максимум 25%.
Санкциите за забавено плащане обикновено са 0.5% от неплатения данък на месец, въпреки че това може да достигне до 25%. (Сумата се намалява значително, ако сключите споразумение за плащане с IRS.
Разбира се, ако подадете молба за удължаване, тези санкции не се прилагат. По същия начин, ако можете да покажете разумна причина да не подадете документи, вие също ще ги избегнете. И ако исторически сте подали документи навреме, може да се класирате за Намаляване за първи път програма, която ще ви помогне да избегнете всякакви такси.
Как мога да получа по-голямо възстановяване през следващата година?
Като се има предвид преразглеждането на правилата, което води до по-малки възстановявания (или по-високи данъчни сметки) тази година, данъкоплатците може да търсят начини да предотвратят повторното си нападение с данъчна сметка през 2023 г. За да се защитите, IRS Оценител за удържане на данъци калкулаторът е най-добрият инструмент. Това ви помага да насочите конкретна сума за възстановяване и ви помага да се подготвите най-добре за нея чрез коригиращи удържания. Ако не очаквате големи колебания в доходите през годината, това вероятно е най-добрият вариант.
Имайте предвид, че удържаният ви данък върху дохода вече не се основава на семейното ви положение и надбавките за удържане. Вместо това сега се основава на очаквания ви статус на подаване и стандартно приспадане. Можете също така да имате детайлизирани удръжки, данъчен кредит за деца и други данъчни облекчения, отразени във вашето удържане.
Тази история първоначално беше представена на Fortune.com
Още от Fortune:
Air India критикува за „системен провал“, след като непокорен пътник в бизнес класа уринира върху жена, пътуваща от Ню Йорк
Истинският грях на Меган Маркъл, който британската общественост не може да прости, а американците не могат да разберат
"Просто не работи." Най-добрият ресторант в света се затваря, тъй като собственикът му нарича модерния модел на изискано хранене „неустойчив“
Боб Айгър просто стъпи и каза на служителите на Дисни да се върнат в офиса
Източник: https://finance.yahoo.com/news/tax-season-2023-everything-know-150000995.html