- Рот ИРА петгодишното правило няма да ви позволи да теглите необлагаеми печалби от сметката си до пет години след първата ви вноска, освен ако не отговаряте на определени условия. В повечето случаи обаче можете да теглите вноски без данъци, тъй като сте платили данъци върху тях, преди да направите вноски. Ето как работи. А финансов съветник може да ви помогне да оптимизирате вашите пенсионни инвестиции, за да сведете до минимум данъчните си задължения.
Какво е 5-годишното правило на Roth IRA?
Индивидуалната пенсионна сметка на Roth (IRA) е средство за пенсионни спестявания, което ви позволява да направете тегленията необлагаеми с данъци ако спазвате правилата. 5-годишното правило на Roth IRA гласи, че са необходими пет години, за да бъде придобит акаунт в Roth IRA. Това означава, че не можете да изтеглите никакви печалби от вноските си в IRA без данъци, докато не изминат пет години от 1 януари на данъчната година, в която за първи път сте внесли в сметката. Вашите приходи ще бъдат съставени от дивиденти, капиталови печалби, лихви и всякакъв друг вид връщания, които сте получили върху финансовите активи в Roth IRA.
Ако изтеглите част от приходите си преди края на петгодишния период на придобиване, трябва да платите данъци върху дохода и наказание на тях. Ако вашата пределна данъчна ставка е например 24% и изтеглите приходите си преди изтичането на пет години, вие не само ще платите 24% върху приходите си, но също така ще трябва да платите 10% неустойка. Това означава, че ще трябва да платите общо 34% от приходите си.
Тъй като вече сте платили данъци върху парите, внесени в Roth IRA, можете да изтеглите вноските си по всяко време и на всяка възраст. За традиционните IRA трябва да изчакате, за да направите теглене на вноски, докато навършите 59 1/2 години или да понесете както данъци върху дохода, така и 10% наказание. Ще понесете както санкцията, така и данъците върху дохода при теглене на печалбите от Roth IRA, освен ако не спазвате правилото за пет години и сте 59 1/2.
Превръщане на традиционен IRA в Roth IRA
Има второ петгодишно правило, което се прилага, когато конвертирате традиционен IRA в Roth IRA. Когато конвертирате традиционна IRA в Roth IRA, вие плащате данъци. Въпросът е дали плащате 10% неустойка. Всеки път, когато правите преобразуване, създавате нов петгодишен период. За да избегнете наказанието, не можете да изтеглите печалбите от вашите вноски, докато не изтече петгодишният период, който започва на 1 януари в годината, в която за първи път сте внесли в IRA.
Ако сте направили повече от едно преобразуване, първо ще бъде изтеглено най-старото преобразуване. Когато правите тегления на Roth IRA, първо се теглят вноските, след това преобразуванията и последните печалби.
Наследени IRA
Има и петгодишно правило за наследените IRA на Roth. Бенефициентът трябва да ликвидира цялата стойност на IRA до 31 декември на данъчната година, съдържаща петгодишната годишнина от смъртта на първоначалния собственик. От вас не се изисква да приемате необходимите минимални разпределения (RMD) през петте години. Ако наследеният Roth IRA съществува повече от пет години, всички тегления са освободени от данъци, включително вноските и печалбите. Ако не е съществувал повече от пет години, тогава приходите се облагат с данък при изтегляне, но вноските не.
В миналото бенефициентите на наследена IRA можеха да удължат тегленията си. В началото на 2020 г., според Закон за СИГУРНОСТ, бенефициентите, които не са съпрузи, трябва да поемат 100% от разпределенията в рамките на 10-годишен период. Има определени класове хора, като непълнолетни деца и съпрузи, които могат да прехвърлят IRA на свое име и да отложат разпределението си. Проверете при вашия данъчен счетоводител дали отговаряте на условията.
Специално внимание към наследените IRA на Roth
За Roth IRA IRS разреши специално внимание за наследени Roth IRA. Вместо да се оттеглите според правилото за пет години, те ви позволяват да изберете да се оттеглите въз основа на очакваната продължителност на живота ви. Консултирайте се с вашия данъчен счетоводител.
Roth IRA Изключения от петгодишното правило
Можете да се класирате за изключение от петгодишното правило, ако изтеглете $10,000 XNUMX за първата си покупка на жилище. Можете също да отговаряте на условията за изключение, ако сте инвалид или ако наследите Roth IRA след смъртта си. Ето пет допълнителни изключения, достъпни за вас:
Използването на средствата за покриване на невъзстановени медицински разходи, ако надвишават 10% от вашия коригиран брутен доход.
Вие сте безработен и не можете да си позволите здравноосигурителни премии.
Трябва да покриете разходи за квалифицирано висше образование за вас или за член на семейството.
Данъчната служба ви е наложила данък.
Вие се съгласявате да приемате равни периодични плащания за пет години или докато навършите 59 1/2, което от двете настъпи последно.
След като станете на възраст 59 1/2, можете да теглите средства от Roth IRA по всяко време, ако сте изпълнили петгодишното правило. Ако не сте изпълнили правилото за пет години, можете да изтеглите вноските си без данъци, но не и приходите си. В този случай не трябва да плащате неустойка.
Bottom Line
Петгодишното правило на Roth IRA налага санкция за тегления от вашата сметка, направени преди пет години от първата ви вноска. Но ако отговаряте на изискванията, IRS е направила изключения от това правило. И в двата случая, ако не сте запознати с правилото за пет години и други потенциални данъчни санкции, трябва да помислите за работа с финансов експерт.
Инструменти за планиране на пенсиониране
Петгодишното правило на Roth IRA е достатъчно сложно, така че може да намерите най-добре да се консултирате с финансов съветник, който е специализиран в данъчното планиране. Намиране на квалифициран финансов съветник не трябва да е трудно. Безплатният инструмент на SmartAsset ви свързва с до трима финансови съветници, които обслужват вашия район, и можете да интервюирате съвпаденията на вашия съветник безплатно, за да решите кой е най-подходящият за вас. Ако сте готови да намерите съветник, който може да ви помогне да постигнете финансовите си цели, започвай сега.
Погледни към Калкулатор за данък при пенсиониране SmartAsset за да определите къде искате да живеете по време на пенсиониране, за да намалите данъчните си задължения.
Колко пари ще ви трябват, за да се пенсионирате? Разберете, като използвате Калкулатор за пенсиониране SmartAsset.
Снимка: ©iStock.com/SrdjanPav, ©iStock.com/designer491, ©iStock.com/cokada
Това мнение Разбиране на 5-годишното правило на Roth IRA се появи първо на Блог на SmartAsset.
Източник: https://finance.yahoo.com/news/understanding-roth-ira-5-rule-194759769.html