Данъчното планиране за вашите пенсионни сметки е важна част от настройването на вашите бенефициенти да увеличат максимално ползата от това, което оставяте след смъртта си. Ако имате Roth IRA, можете ефективно да избегнете проблеми с данъка върху имотите, като посочите наследници като бенефициенти по сметката, вместо да го предавате през завещанието си. Това им позволява да поемат акаунта, вместо да го наследят, заобикаляйки всички потенциални данъци върху имотите.
A финансов съветник може да ви помогне да настроите своите пенсионни сметки, за да постигнете финансовите си цели.
Оставяне на пенсионните сметки на вашите наследници
С всякакви инвестиционен портфейл, можете да посочите наследници, които ще наследят вашите акаунти, когато умрете. Въпреки че механиката на наследяване на пенсионна сметка е различна от наследяването на стандартен портфейл от акции и облигации, данъчно облекчена сметка като Рот ИРА работи по същия начин при посочване на наследници.
Сметките, които се предават на вашите наследници, се изискват от IRS за ликвидиране на наследена пенсионна сметка в рамките на определен период от време, обикновено 10 години. Идеята е, че не можете просто да седите върху това портфолио поколение след поколение. Рано или късно някой трябва да плати данъци.
Освен това, ако вие напуснете пенсионни сметки на вашите бенефициенти чрез вашата воля, вместо да посочите бенефициент в самата сметка, тогава парите могат да бъдат ликвидирани. След като бъде ликвидиран в легализирам съд, тогава вашите наследници ще трябва да плащат данък върху доларите, които получават.
Правила за наследяване на Roth IRA
Един от най-полезните аспекти на Roth IRA е, че няма задължителни минимални разпределения (RMD) през целия си живот. Няма правило за това, защото вече сте платили данъците върху тези пари, така че можете да използвате тези средства по всяко време през живота си. Това го прави чудесен инвестиционен инструмент за прехвърляне на богатство на вашите бенефициенти след вашата смърт.
Ето три допълнителни правила, които трябва да имате предвид, когато наследявате Roth IRA:
Правила на съпрузите
Когато съпругът наследи Roth IRA от своя починал съпруг, той или тя може просто да поеме сметката. Не се прилагат минимални разпределения и те могат да изтеглят парите по свое усмотрение. Те не плащат данъци върху доходите върху тегленията и трябва да изтеглят всички средства от сметката в рамките на 10 календарни години след промяната на основния собственик на сметката.
Въпреки това, съпрузите могат да прехвърлят активите в сметката в наследена Roth IRA на тяхно име и да изберат да разпределят всички разпределения върху продължителността на живота си от пет години. Парите винаги остават необлагаеми при тези сценарии.
Всички останали наследници
С изключение на определени изключения, всички наследници без съпрузи, които наследяват Roth IRA, трябва да ликвидират фонда в рамките на 10 години от получаването му. През това време няма задължителни минимални разпределения, така че можете да оставите сметката да продължи да расте през пълните 10 години, преди да изтеглите всичките си пари наведнъж.
Няма да плащате данъци върху тези пари, докато първоначалният собственик на акаунта ги е създал повече от пет години преди смъртта си. Ако са създали Рот IRA по-малко от пет години преди смъртта им, вие ще дължите данъци върху обикновен доход или капиталови печалби върху растежа на сметката, както е приложимо.
Изрязване
Някои наследници са освободени от правилото за 10 години. Непълнолетните деца, което означава всеки, на когото сте законен настойник, имат условен срок. Те не трябва да правят никакви тегления, докато са деца, но трябва да изтеглят парите от тази сметка в рамките на 10 години след навършване на 18 години.
Правилото за 10 години изобщо не се прилага за наследници, които имат някаква форма на правно увреждане, нито се прилага за всеки, който е роден в рамките на 10 години след починалия. Тези изключения не пречат на IRS да постигне основната си цел да предотврати прехвърлянето на необлагаемо богатство от поколение на поколение отново и отново.
Трябва да посочите бенефициенти, за да избегнете данъчно събитие
Без значение кой сте, a Рот ИРА е отлично средство за избягване капиталовите печалби и данъци върху дохода. Тези фондове се радват на напълно необлагаем растеж, така че в идеалния случай ще плащате данъци само върху парите, които сте вложили първоначално. Въпреки това, в зависимост от това как управлявате планирането на имотите си, Roth IRA може да се задейства данъци върху имотите. Основното правило, което трябва да запомните, е, че веднага щом някакви активи влязат във вашето имущество, те могат да станат обект на данъци върху имотите.
Това означава, че ако прехвърлите някакви активи чрез вашето завещание или завещателно право, могат да се прилагат данъци върху имотите. Със сигурност можете да оставите пенсионни сметки на вашите наследници чрез завещание, включително Roth IRA. Това обикновено се прави по един от двата начина:
Оставете приходите от вашия Roth IRA на вашите наследници: В този случай вашият изпълнител ще продаде сметката, ще плати всички приложими данъци и ще разпредели останалите пари на вашите наследници, както е указано в завещанието.
Можете да напуснете самия акаунт: В този случай вашият наследник ще поеме портфолиото на Roth IRA и евентуално ще ликвидира неговите притежания, предмет на правилото за 10 години, както е приложимо.
Сега много малко домакинства подлежат на данък върху имотите. Към момента на писане текущата граница на данъка върху имотите е определена на 12.06 милиона долара за необвързани лица и 24.12 милиона долара за семейни двойки.
Ако имуществото ви струва по-малко от тавана, тогава не плащате никакви данъци. Ако струва повече, тогава вашият имот плаща данъци върху излишъка, преди да извърши каквото и да е разпределение. Например, ако човек умре и прехвърли 12.5 милиона долара на децата си, наследството ще плати данъци върху 440,000 XNUMX долара.
За да избегнете напълно проблема обаче, можете да посочите бенефициенти във вашия Roth IRA.
Всички сметки за пенсиониране ви позволяват да посочите един или повече бенефициенти в сметката. Това са хората, които ще завладеят портфолиото в случай на вашата смърт. Критично, това означава, че те поемат притежание на портфолиото, без да преминават през процеса на имотно законодателство. Те не наследяват Roth IRA. Вместо това акаунтът автоматично се прехвърля към тях, тъй като те вече са имали дял от собствеността.
Тъй като бенефициентите получават, вместо да наследяват, Roth IRA, пенсионната сметка никога не става част от вашето имущество. Това не допринася за облагаемата стойност на вашето имущество, нито стойността на акаунта подлежи на облагане с данъци върху имуществото, ако сте били достатъчно богати, за да предизвикате данъчно събитие. За особено добре финансирани акаунти това може да има голяма разлика, когато става въпрос за планиране на данъка върху имотите.
Bottom Line
Най-добрият начин да предадете Roth IRA на вашите наследници е като ги посочите като бенефициент в сметката. Това ще гарантира, че портфолиото никога не става част от вашето имущество и така никога не включва проблеми с данъците върху имотите, защото избягва завещанието като цяло. Това дава на повечето наследници минимум 10 години за разпределяне на средствата от сметката.
Съвети за данъчно планиране
Финансов съветник може да ви помогне да съставите план за имоти, за да защитите бъдещето на вашите близки. Намирането на квалифициран финансов съветник не трябва да е трудно. Безплатен инструмент на SmartAsset ви съчетава с до трима финансови съветници, които обслужват вашия район, и можете да интервюирате срещите на вашите съветници безплатно, за да решите кой е най-подходящият за вас. Ако сте готови да намерите съветник, който може да ви помогне да постигнете финансовите си цели, започвай сега.
Федералният данък върху имотите не е единственият начин, по който данъците могат да захапят волята ви. Няколко държави имат закони за данък върху наследството и в книгите, с които трябва да сте наясно.
Снимка: ©iStock.com/Zinkevych, ©iStock.com/MangoStar_Studio, ©iStock.com/PeopleImages
Това мнение Ръководство за Roth IRAs и данъци върху имотите се появи първо на Блог на SmartAsset.
Източник: https://finance.yahoo.com/news/avoid-roth-ira-taxes-130012360.html