Как да използвате вашия Roth IRA като фонд за спешни случаи

Допринасянето за пенсионна сметка с данъчни облекчения идва с правила, които затрудняват получаването на вашите пари, ако внезапно ви потрябват. Разбираемо, тези контроли са една от причините хората да се чувстват неохотни да финансират индивидуална пенсионна сметка (IRA) or 401 (k) план до максимум всяка година, въпреки че знаят, че колкото по-рано инвестират, толкова по-голям е шансът средствата им да растат при необлагаеми сложни ставки.

Желанието за спестяване за пенсиониране се отменя от необходимостта да се поддържа аварийния фонд на лесно достъпни пари, било то за ремонт на кола, медицински сметки, загуба на работа или икономическа криза; обаче малко хора знаят, че една често пренебрегвана характеристика на Рот ИРА може да реши този проблем - позволявайки ви да имате вашата торта и да я инвестирате също. Звучи малко вероятно, но всъщност е вярно.

Бързо обобщение: Правилата на Roth IRA

Roth IRA е пенсионна спестовна сметка, която позволява квалифицирани разпределения на необлагаема база, стига да са изпълнени определени условия. Въпреки че Roth IRAs са подобни на традиционни IRA, тяхното данъчно третиране от Служба за вътрешни приходи (IRS) е съвсем различна.

За разлика от вноските в традиционните IRA, депозитите на Roth IRA не ви носят приспадане на данъци когато ги направиш. На езика на IRS те се плащат с долари след облагане с данъци. Парите в сметката растат освободени от данъци докато не бъде оттеглено. И когато се пенсионирате, не плащате данъци върху тегленията, защото вече сте платили данъци върху дохода върху парите, с които сте направили депозитите. С традиционната IRA вие плащате данъци върху дохода върху тегления при пенсиониране.

Собствениците на акаунти в Roth IRA не трябва да вземат необходими минимални разпределения (RMD). RMD е минимална сума, установена от IRS, която трябва да бъде изтеглена от традиционна IRA и a дефинирана вноска планирайте всяка година, след като достигнете определена възраст. Ако сте родени между 1951 и 1959 г., възрастта е 73. Ако сте родени през 1960 г. или след това, възрастта е 75. Това е увеличение от предишната възраст от 72.

Ограничения за принос на Roth IRA

Roth IRA ви позволява да внесете $6,000 за 2022 г. и $6,500 за 2023 г. Ако сте женени, вие и вашият съпруг можете да внесете $6,500 за общо $13,000 1,000. На всяко лице е разрешено да допринесе допълнително $XNUMX — наречено a наваксващ принос- ако сте на 50 или повече години.

Roth IRA Ограничения на доходите

Има и ограничения за това колко можете да спечелите и все пак да отговаряте на условията за Roth. Лимитите на доходите се коригират всяка година от IRS. Това са ограниченията за данъчните години 2022 и 2023 въз основа на вашия доход и данък състояние на подаване:

• За данъчната 2022 година, ако сте женени и подадете обща данъчна декларация, постепенното премахване започва на модифициран коригиран брутен доход (MAGI) от $204,000 214,000. Ако направите повече от $129,000 144,000, нямате право на Roth. Единичните податели достигат прага от $XNUMX XNUMX и биват дисквалифицирани, ако доходите им надхвърлят $XNUMX XNUMX.
• За данъчната 2023 година, ако сте женени и подадете обща данъчна декларация, преустанови започва при MAGI от $218,000 228,000. Ако направите повече от $138,000 153,000, не отговаряте на условията за Roth. Единичните податели достигат прага от $XNUMX XNUMX и биват дисквалифицирани, ако доходите им надхвърлят $XNUMX XNUMX.

Roth IRA Тегления

Често чувате, че тегленията на Roth IRA са необлагаеми. Въпреки че е вярно, това е сложно. Не всички тегления са еднакви в очите на IRS.

Когато подавате своя връщане на данъци, не включвате във вашия брутен (облагаем) доход всички разпределения, които са връщане на вашите редовни вноски от вашите Roth IRA(и). Тъй като вноските в Roth се правят със средства, върху които вече сте платили данъци, правилата на IRS ви позволяват да изтеглите тези пари (или строго погледнато, същата сума пари), без да дължите повече данъци върху тях.

Но всякакви суми, натрупани в сметката над и извън първоначално депозираните, са различна история. За тях трябва да изчакате след петгодишния период, започващ с първата данъчна година, за която е направена вноска в Roth IRA, за да започнете да правите тегления. Ако не изчакате, такива тегления подлежат на данъци и неустойка, ако сте на възраст под 59½ години.

С други думи, вноските могат да бъдат изтеглени по всяко време без неустойка или данъци; въпреки това инвестиционните печалби, генерирани от вашите депозити - приходи от лихви, дивиденти, капиталовите печалби—трябва да останете в сметката поне пет години и в идеалния случай, докато навършите поне 59½, за да избегнете 10% неустойка и данъци.

Добрата новина е, че тегленията на Roth се правят на a първи влязъл, първи излязъл (FIFO) база. Така че всички тегления първоначално се класифицират като идващи от вноски. Печалбите не се считат за променени, докато не бъде достигната сума, равна на всички вноски, които сте направили.

Roth IRA като фонд за спешни случаи

Предимството на влагането на спешни спестявания в Roth IRA е, че не пропускате ограничената възможност да направите тази година пенсиониране принос. Можете да внесете само няколко хиляди долара в Roth IRA всяка година и след като една година измине без вноска, губите възможността да го направите завинаги; достъпът до тези средства обаче трябва да е последната ви възможност.

Мат Бекер, само срещу такса сертифициран финансов плановик (CFP) който управлява сайта Mom and Dad Money, посочва, че не искате да теглите вноските на Roth IRA за дребни спешни случаи, като ремонт на кола или малки медицински сметки. Трябва да запазите достатъчно спестявания за тези събития. Вашият спешен фонд на Roth IRA трябва да е за по-големи спешни случаи, като напр безработица или сериозно заболяване; за някои обаче тегленето на вноски на Roth може да бъде по-добър вариант от натрупването на лихвени такси по салда по кредитни карти.

Структуриране на Roth IRA за извънредни ситуации

Ключът към използването на Roth IRA като спешен фонд е да се ограничат разпределенията до вноски. С други думи, не започвайте да се гмуркате в приходите от инвестиции. Важно е да се отбележи, че средствата на IRA не са означени като „вноски“ и „печалби“ във вашето извлечение. Така че, просто следвайте това просто правило: Не теглете повече, отколкото сте депозирали.

Частта от вашата вноска в Roth IRA, определена като ваш спешен фонд, не принадлежи към акции, облигации или взаимни фондове като типична вноска за пенсиониране. Принадлежи към a течност сметка (което означава пари в брой или нещо, което лесно може да се конвертира в пари и което печели лихва), от която може да бъде изтеглено веднага, без да се губи главница.

„Критично важно е да не инвестирате частта от вашия Roth предназначени за вашия спешен фонд", Казва Гарет М. Абитуриентски бал, основател на Prominent Financial Planning в Остин, Тексас. „Тези пари са за спешни случаи, което в повечето случаи е загуба на работа. Ако тази загуба на работа е част от спад в икономиката, ще трябва да продадете инвестиции, обикновено на загуба.“

Печалбите в сметката на Roth ще се увеличат, без да плащате данъци върху приходите всяка година, какъвто би бил случаят с обикновена спестовна сметка. Вие също няма да плащате данъци върху тези печалби, когато ги изтеглите като квалифицирани дистрибуции след като достигнете пенсионна възраст.

Така наречена спестовна сметка в рамките на Roth може да спечели поне толкова лихва, колкото обикновена спестовна сметка, ако не и повече, в зависимост от това къде банкирате. Ако вече имате Roth IRA, но вашата финансова институция няма опции с нисък риск, плащащи лихва за вашите пари, отворете втора Roth IRA в институция, която има.

След като имате достатъчно голям фонд за спешни случаи, започнете да прехвърляте част от тези вноски в по-доходоносни инвестиции. Не искате всичките ви вноски на Roth да са в брой завинаги. Този процес може да ви отнеме няколко месеца или няколко години, в зависимост от това колко бързо натрупате допълнителни спестявания.

Теглене на прехвърлени средства на Roth

Ако вашата Roth IRA съдържа вноски, които сте конвертирали или се преобърна от друга пенсионна сметка, като например 401 (k) от бивш работодател, ще трябва да внимавате за всякакви тегления. Има специални правила за теглене на вноски за преобръщане. Освен ако не са били във вашия Roth поне пет години, ще получите 10% неустойка, ако ги изтеглите. Всяко преобразуване или преобръщане има отделен петгодишен период на изчакване.

Тегленето на вноски за преобръщане без неустойка може да бъде трудно. Добра идея е да се консултирате с данъчен специалист, ако попаднете в тази ситуация.

Добрата новина е, че ако имате както редовни вноски, така и вноски за преобръщане, IRS първо категоризира тегленията като тегления на редовни вноски, преди да ги категоризира като тегления на вноска за преобръщане.

Как да изтеглите средства от Roth

Наличието на средства може да се различава в зависимост от институцията, в която съхранявате своя Roth, и вида на сметката, в която поставяте парите. Когато имате нужда от пари спешно, не искате да чувате, че ще отнеме дни, за да получите чек или банков превод. Преди да направите вноска във вашия Roth IRA, разберете колко дълго дистрибуции предприеме.

Средствата обикновено могат да бъдат изтеглени за по-малко от три работни дни. Ако искате да вземете средства от a паричен пазар или взаимен фонд и подадете заявката си за теглене преди 4:XNUMX EST, може да имате парите до следващия работен ден.

Ако парите са инвестирани в акции, обикновено ще трябва да изчакате три работни дни, въпреки че ако имате разплащателна сметка в същата институция, където имате вашия Roth IRA, може да успеете да го получите по-бързо.

A банков превод също може да бъде бърз начин за достъп до средства, въпреки че ще трябва да платите такса, която обикновено варира от $25 до $30. „Повечето брокерски фирми могат да прехвърлят средства директно от Roth IRA към разплащателна или спестовна сметка за един работен ден, като се приеме, че акции или облигации не трябва да се продават, за да се генерират пари“, казва акредитиран специалист по управление на активи Маркъс Дикерсън от Бомонт, Тексас.

Тези потенциални закъснения в наличността на средства на Roth IRA са още една причина да запазите малко пари в брой извън вашия Roth IRA в чекова или спестовна сметка за изключително спешни нужди.

Подайте правилните данъчни формуляри

Не е необходимо да отчитате вноските на Roth IRA във вашата данъчна декларация, тъй като те не влияят на облагаемия ви доход; обаче, ако трябва да изтеглите вноски от вашия Roth IRA, за да ги използвате при спешен случай, е включена документация. Въпреки че им е позволено, все още трябва да докладвате вашите тегления на Част III от IRS Форма 8606.

Ако използвате софтуер за подготовка на данъци, той ще ви попита дали сте направили някакви тегления от пенсионна сметка през годината и ще ви преведе през документацията. Ако използвате професионален данъчен специалист, уверете се, че формуляр 8606 е включен във вашата декларация.

Ако поставите само пари във вашия Roth и не извадите нищо, нямате какво допълнително да правите по време на данъците. Освен това, ако направите своята вноска Roth преди крайния срок за подаване на данък върху дохода за годината и трябва да изтеглите тези пари преди крайния срок за подаване, IRS третира тези вноски, сякаш никога не сте ги правили. Няма да е необходимо да ги докладвате в данъчното време.

Връщане на изтеглени средства

Ако трябва да изтеглите вноски, можете да си изплатите обратно и да запазите вноската си на Roth за тази година, ако действате бързо. „Ако извънредната ситуация се окаже краткосрочен проблем с паричния поток, който се разрешава бързо, [вие] можете да върнете парите обратно в Roth IRA. . . за възстановяване на тази сметка“, казва сертифициран финансов плановик Скот У. О'Брайън, директор по управление на богатството за WorthPointe Wealth Management в Остин, Тексас.

Направете това и най-много ще загубите малко лихва. Вероятно дори няма да се налага да съобщавате за тегленето.

Резултатът е, че ако изтеглите вноски, направени през текущата данъчна година, имате време до крайния данъчен срок (15 април на следващата година), за да депозирате отново парите във вашия Roth IRA.

Но ако изтеглите повече, отколкото можете да внесете за една година, не можете да внесете отново 100% от тези средства през същата година. Можете да връщате лимита на вноските си само всяка година. Ето защо е лоша идея да разчитате на вашия Roth IRA за спешни средства. Освен ако не можете да върнете цялата сума в рамките на годината, ще загубите много години сложна лихва върху средствата, които сте взели. Освен това, поради ограниченията на вноските, може да ви отнеме много години, за да възстановите баланса на сметката си.

Сценарии за повторно депозиране

Нека да разгледаме някои примери за по-голяма яснота. Консултирайте се с данъчен експерт, за да сте сигурни, че те се отнасят за вас и дали има някакви изключения или промени в правилата.

Пример 1

Имате $30,000 20,000 в Roth IRA. Внесли сте $6,000 2022 през предишни данъчни години и $4,000 6,000 през 2022 г. Останалите $2023 XNUMX идват от растеж на инвестициите (печалби). Ако изтеглите вноски на стойност $XNUMX през XNUMX г., имате време до април XNUMX г. да внесете отново тези средства обратно в Roth IRA.

Като изтеглите вноските си от 2022 г., все едно вноската ви никога не се е случила. Вашите вноски на Roth IRA към лимита се нулират обратно на $0. Ако 18 април 2023 г. мине и не сте допринесли $6,000 обратно в Roth IRA, тогава изобщо няма да можете да направите вноска за 2022 г.

Пример 2

Същата ситуация: $30,000 20,000 в Roth, $6,000 2022 от вноските от предходната година, $4,000 2,000 внесени през 2023 г. и $2,000 2022 в растеж. Изтегляте $4,000 вноски. Имате време до април XNUMX г. да допринесете с още $XNUMX или вашата вноска на Roth IRA за XNUMX г. ще бъде само $XNUMX.

Пример 3

Същата ситуация, но този път теглите $10,000 6,000. Това означава, че сте извадили своите 2022 4,000 $ вноски от 10,000 г., както и 2022 6,000 $ предишни вноски. Не можете да допринесете повторно пълните $XNUMX XNUMX през XNUMX г. Можете да допринесете само до годишния си максимум от $XNUMX XNUMX.

След това можете да използвате оставащото теглене от $4,000 като вноска към вашия Roth IRA през следващата година, плюс $2,500 още, за да достигнете лимита за вноски от $6,500 за 2023 г. Това означава, че не можете да добавите още $6,000 за годината, защото сте внесли отново $4,000, които сте изтеглили през предходната година.

За да вземете ефективно заем от вашия Roth IRA, трябва вече да сте направили вноска по-рано през годината, да сте изтеглили тази вноска и да я върнете обратно преди данъчното време през следващата година.

Няма официална програма за заем с Roth IRA, както има с план 401 (k)..

Долната линия

Тъй като сметката на Roth е една от най-гъвкавите налични пенсионни сметки, тя може да се удвои и като фонд за спешни случаи. Може да ви даде усещане за сигурност, като знаете, че ако имате нужда от това, имате достъп без санкции до всеки от вноските, които сте направили в сметката през годините. И ако изчакате достатъчно дълго, ще получите достъп без санкции и данъци и до печалбите на сметката.

Просто се уверете, че сте проверили правилата относно това, което е налично като тегления без данъци и неустойки. В идеалния случай трябва да изплатите парите бързо или ще пропуснете години на необлагаем ръст на смесване.