Аз съм на възраст над 72 години. Какво мога да направя, за да избегна изискваната минимална данъчна тежест за разпределение (RMD)? Имам постоянен поток от други доходи.
-Бърни
Сметки с отложен данък, като 401 (k) и традиционните индивидуални пенсионни сметки (IRA), са потенциално страхотни средства за спестяване за пенсиониране. Но те идват с определени условия.
Като отлагате данъци в тези сметки, вие създавате партньорство с IRS. Това е като да вземете ипотека от банка, за да си купите къща – освен че IRS няма да се ангажира с това какъв ще бъде „лихвеният процент“ и внезапно ще изчерпи търпението си, когато навършите 72 години.
Според действащото данъчно законодателство 72 е кога необходими минимални разпределения (RMD) започвам. Това означава, че притежателите на сметки трябва да започнат да разпределят и плащат данъци върху баланса на своите сметки.
В резултат на това въпросът за избягване на данъчната тежест върху RMD е често срещан. Прочетете за стратегии, които можете да предприемете, за да облекчите данъчните последици от RMD.
A финансов съветник може да ви помогне да разберете как да управлявате данъчните последици от вашите RMD.
Вземете RMD правилно
Независимо от възрастта ви, има проактивни стъпки, които можете да предприемете, за да се подготвите за данъчната ухапване на RMD.
Първата стъпка е да се уверите, че има план за разпределяне на необходимата сума всяка година. Струва си да се подчертае този момент, тъй като санкциите за липсващи RMD достигат до 50% от неизтеглената сума.
Преди да се тревожите за избягване на ухапването от данък върху дохода, важно е да се уверите, че не добавяте обида към нараняване, като налагате санкции.
Определете колко да теглите в RMD
Двата най-важни въпроса, на които трябва да се отговаря всяка година за RMD, са:
Кои акаунти изискват RMD?
Колко се изисква от всяка сметка?
Хората рядко се изненадват от втория въпрос. Но първият въпрос често се пренебрегва. Сметките с отложени данъци са индивидуални сметки и RMD не могат да бъдат покрити за един съпруг чрез вземане на разпределение от сметката на друг съпруг.
Всеки с множество сметки с отложени данъци трябва да е уверен откъде идват разпределенията.
За да се усложнят нещата, ако дадено лице има множество IRA, то може да изчисли обща RMD за всички акаунти и след това да вземе това разпределение от един акаунт, за да удовлетвори изискването за годината. Но ако същото лице има множество сметки 401(k), парите трябва да бъдат разпределени отделно от всяка сметка. Няма агрегиране.
Ако имате само една IRA или 401 (к), можете да се съсредоточите върху сумата за разпределяне. Но може би си струва да зададете повече въпроси, преди да действате, ако има няколко замесени акаунта.
Сумата за разпределяне се основава на очакваната продължителност на живота на IRS и се изчислява, като се използва салдото към 31 декември на сметките, предмет на RMD.
След като тази дата изтече, разпределената сума се определя и фокусът се насочва към минимизиране на данъка, който ще бъде дължим при тегленето.
Помислете за подходящо благотворително разпределение
Най-ефективният начин за намаляване на този данък е чрез създаване на a квалифицирано благотворително разпределение, известно още като QCD. Тази разпоредба на данъчния кодекс позволява на притежателите на сметки да разпределят средства директно от своите IRA на квалифицирана благотворителна организация, премахвайки разпределението от облагаемия доход.
Разпределенията трябва да постъпват директно към благотворителната организация. Ако средствата първо попаднат в банковата сметка на данъкоплатеца, разпределението е напълно облагаемо и потенциалната полза се губи.
Бонус към използването на тази стратегия е, че тя също премахва разпределението от коригирания брутен доход на данъкоплатеца (AGI), което е ключово число при определяне колко скъпи са премиите на Medicare за данъкоплатеца.
Вие сте над 72 години, така че този следващ елемент няма да се приложи. Но за читателите, които не са достигнали тази възраст, е важно да се отбележи допълнителна полза от QCD. Тези разпределения могат да бъдат направени от възраст 70 1/2 и ще намалят общия баланс, използван за изчисляване на RMD. В резултат на това те ще намалят размера на RMD през следващите години и свързаните с тях данъци.
Отчитайте своя поток от допълнителни приходи
За да станат QCD жизнеспособна опция, данъкоплатецът се нуждае от други източници на доход или паричен поток, за да поддържа своя начин на живот. Ако QCD не е направен или покрива само част от RMD (QCD не трябва да бъде същата сума като RMD), другата възможност за намаляване на дължимите данъци е да се намалят други облагаеми доходи през годината.
Данъчната система на САЩ е прогресивна, което означава, че колкото по-висок е вашият облагаем доход, толкова повече данък плащате върху всеки долар доход.
Възможностите при пенсиониране за намаляване на облагаемия доход може да са ограничени, но си струва да бъдат разгледани. По-конкретно, капиталовите печалби и други дискреционни видове доходи могат да предоставят възможности за ускоряване или забавяне на доходите в иначе високи данъчни години, за да се намали сумата, която ще се дължи от RMD.
Въпреки че сте преминали възрастовия праг от 72 години, по-младите хора могат да се възползват от стратегическо конвертиране на традиционните IRA долари в Roth преди 72-годишна възраст. Това може значително да намали размера на платените данъци, след като RMD започне.
Какво да правим по-нататък
Независимо от това дали обсъдените тук стратегии за намаляване на данъците са приложими или привлекателни за вас, наложително е да имате план за постигане на RMD, след като навършите 72 години, за да избегнете санкции. Обмислете данъчни ходове, като извършване на квалифицирани благотворителни разпределения, известни като QCD.
Съвети за спестяване за пенсиониране
Ако имате въпроси относно необходимите минимални разпределения, помислете за работа с финансов съветник. Намиране на квалифициран финансов съветник не трябва да е трудно. Безплатен инструмент на SmartAsset ви съчетава с до трима финансови съветници, които обслужват вашия район, и можете да интервюирате срещите на вашите съветници безплатно, за да решите кой е най-подходящият за вас. Ако сте готови да намерите съветник, който може да ви помогне да постигнете финансовите си цели, започвай сега.
Ако планирате да се пенсионирате сами, струва си да сте наясно. SmartAsset ви е покрил с тонове безплатни онлайн ресурси, за да ви помогне. Например, разгледайте нашия безплатен калкулатор за пенсиониране и започнете днес.
Снимка: ©iStock.com/shironosov, ©iStock.com/whyframestudio
Това мнение Попитайте съветник: Аз съм над 72 години. Как да избегна данъчното ухапване на RMD? се появи първо на Блог на SmartAsset.
Източник: https://finance.yahoo.com/news/ask-advisor-im-over-age-161105558.html