IRS повишава изключването от данък върху имотите до 12.92 милиона долара за 2023 г

Свръхбогатите американци скоро ще могат да защитят повече активи от федералните данъци върху имотите, обяви IRS тази седмица. 

Започвайки от 2023 г., лицата могат да прехвърлят до 12.92 милиона долара на наследници, приживе или след смъртта си, без да задействат законопроект за федерален данък върху имотите, спрямо 12.06 милиона долара през 2022 г. 

Тъй като семейните двойки могат да споделят изключения от избор на преносимост, техните комбинирани лимити са двойни, позволявайки трансфери до близо 26 милиона долара за 2023 г., в сравнение с малко над 24 милиона долара през 2022 г. 

Още от лични финанси:
IRS: Ето новите данъчни групи за 2023 г
Има време да получите облигации от серия I, плащащи 9.62% за шест месеца
„Личните нива на инфлация“ варират според това къде живеете и други фактори

Следващата година има и по-висок годишен лимит за необлагаеми подаръци. През 2023 г. подателите на документи могат да раздават $17,000 12.92 на получател, без да намаляват доживотното си изключване от $16,000 милиона. Това е увеличение от $2022 XNUMX през XNUMX г.   

Тези увеличения са част от тези на агенцията годишни корекции на инфлацията, засягащи федерални данъчни групи, стандартни удръжки и десетки други разпоредби.

Независимо дали изключването от данък върху недвижимите имоти е 12.06 милиона долара или 12.92 милиона долара, това вероятно няма да има „съществена разлика“, каза Адам Брюер, данъчен адвокат от AB Tax Law в Сан Диего и Хонолулу. „Но със сигурност всяко малко помага, така че защо да не се възползваме от него?“

Със спада на фондовия пазар през 2022 г. мнозина седят в портфейли с по-ниска стойност, а по-високото изключване през 2023 г. може да предостави възможности за „по-агресивни“ техники за планиране на имоти, като например защита на богатство чрез тръстове, каза той. 

„Просто изглежда като почти безсмислено“, каза Брюър.

Изключването на данъка върху имотите се е удвоило след преразглеждането на подписния данък от републиканците през 2017 г. Без по-нататъшни действия от Конгреса разпоредбата ще отпадне след 2025 г., оставяйки ограничен период за използване на по-високите лимити.

Все пак има много засегнати данъкоплатци са работили със съветници да се подготвим за „потенциалния риск“, според Брюър. „Тук говорим за свръхбогати хора“, каза той, и тези семейства няма да имат значителна част от богатството си, наранено от „капризите на Конгреса“.

Независимо какво законодателство се случва, 2023 г. се очертава да бъде „много голяма година за планиране на имоти“, добави Брюър.