Спокойно, калифорнийци – възстановяването на данъка от средната класа, който сте получили миналата година, няма да подлежи на федерални данъци.
Издаде Службата за вътрешни приходи дългоочаквано ръководство Петък следобед, заявявайки, че „решава, че няма да оспори облагаемостта на плащанията, свързани с общото благосъстояние и помощ при бедствия“. Възстановяването на данъци от средната класа в Калифорния попада в тази категория, каза агенцията, както и плащанията в 16 други щата.
Според IRS няма да е необходимо да отчитате плащането като доход при декларацията си за 2022 г. Така че получателите могат да игнорират федералния формуляр 1099-MISC, изпратен миналия месец от щатския данъчен съвет за франчайзинг.
Счетоводителите в цяла Калифорния мърмореха от седмици относно отказа на IRS да изясни въпроса. А в четвъртък вътрешната служба за защита на данъкоплатците на IRS добави своя глас блог пост.
„Да се даде на данъкоплатците избор между това да изчакат да подадат своите декларации и да получат своите възстановявания или да подадат декларации сега, когато IRS може по-късно да определи, че са неточни, не е приемливо“, каза националният адвокат на данъкоплатците. Advocate е независимо подразделение в IRS, което помага на данъкоплатците да разрешават проблеми с агенцията.
„Това беше известен проблем с разклонения за десетки милиони данъкоплатци, изготвящи данъчни декларации (които все още изготвят повечето федерални данъчни декларации) и разработчици на данъчен софтуер. Неуспешното идентифициране и разрешаване на този проблем преди сезона на подаване предполага, че някой или всички са били заспали на превключвателя.
Въпреки че данъчната служба публикува няколко ръководства за тънкостите на федералния данъчен кодекс, тя се поколеба да изясни как домакинствата в Калифорния трябва да се отнасят към $200 до $1,050, които са получили от държавния данък за възстановяване на средната класа. Объркването произтичаше от факта, че плащанията всъщност не бяха възстановяване на данъци, а бяха просто (поради липса на по-добър термин) подаяния. Ако бяха възстановени данъци, федералните щяха да се считат за облагаем доход само за получатели, които детайлизират своите удръжки и отпишат своите държавни данъци.
И въпреки че плащанията бяха финансирани с федерални долари за облекчаване на COVID-19, те не бяха изрично насочени към подпомагане на хората, засегнати от пандемията – обозначение, което би ги освободило от федерално данъчно облагане. Вместо това Калифорния таксува парите като облекчение от високите цени на бензина в държавата.
Миналата седмица IRS призова данъкоплатците, които не са сигурни как да третират тези плащания отложете подаването техните федерални декларации, обещавайки да предложат яснота на поне някои данъкоплатци тази седмица.
Матю Франкел, сертифициран финансов плановик и сътрудник на Финансов уебсайт на Motley Fool, каза, че 17-те щата, които са предоставили някакъв вид отстъпка миналата година, обикновено са използвали федерални средства за облекчаване на COVID, за да ги плащат. Обявената цел на помощта обаче обикновено е да помогне на домакинствата да се справят с инфлацията, каза Франкел.
Тези видове отстъпки трябва да бъдат освободени от федерални данъци, каза той, защото попадат в „изключване от общото благосъстояние“. Тази категория обхваща плащания, които държавата прави в полза на широката общественост, като например чековете, изпратени от Калифорния на домакинства с ниски и умерени доходи през 2021 г. като част от Стимул Golden State програма.
В насоките от петък IRS каза, че определянето дали дадено плащане се вписва в освободените от данъци категории за общо благосъстояние или помощ при бедствия е „сложно разследване, натоварено с факти, което зависи от редица съображения“.
Като се има предвид както естеството на плащанията, така и нуждата на данъкоплатците от „сигурност и яснота“, IRS заяви, че „няма да оспори третирането на плащането за 2022 г. като изключено за доходи по оригинална или изменена декларация“. Една от причините, се казва в него, е „фактът, че декларацията за извънредна ситуация във връзка с пандемията приключва през май 2023 г., което прави това проблем само за данъчната 2022 г.“
Повечето калифорнийци получиха възстановяване на данъка си за средната класа през 2022 г., но някои плащания излязоха тази година.
Щатският данъчен съвет за франчайз каза, че Калифорния няма да облага с данък плащанията. Той не предлага насоки дали парите ще подлежат на федерални данъци.
H&R Block не изчака IRS да се махне от оградата, каза Франкел; службата третира възстановяването на данъци от средната класа като освободено от федерални данъци и не чака да подаде декларации. По същия начин, каза той, софтуерът TurboTax на Intuit третира плащанията като освободени от данъци.
Данъчни специалисти казват, че калифорнийците трябва да подадат своите декларации възможно най-скоро. Това е така, защото около 75% от домакинствата трябва да бъдат върнати - средното беше малко повече от $3,000 миналата година — и колкото по-дълго чакат да го поискат, толкова по-дълго заемат пари на федералните без лихва. Още по-лошо, предупреждават някои данъчни професионалисти, колкото по-късно подадете декларация, толкова по-голям е рискът измамник да използва вашия откраднат социалноосигурителен номер, за да се опита да поиска възстановяването ви преди вас.
Тази история се появи първоначално в Лос Анджелис Таймс ".
Източник: https://finance.yahoo.com/news/taxpayer-advocate-blasts-irs-delay-184629871.html