Подлежи ли на приспадане на данък върху маржин лихва?

В света на инвестиране е огромен, вълнуващ и често скъп за отделните търговци. Понякога ще се натъкнете на инвестиционна възможност, която не искате да пропуснете, но не можете да си позволите. За щастие, можете да вземете назаем средствата, необходими от вашия брокер, за да придобиете актива и да платите маржин лихва за заема. Освен това можете да приспаднете разходите за търговия на марджин от вашите данъци, което ви позволява да намалите данъчната си тежест, докато търгувате с активи, които нямате финансов капацитет да закупите сами. Ето подробностите за маржин лихвата и как да приспаднете разходите от вашите данъци.

Помислете за работа с проверен финансов съветник за да обсъдите дали инвестицията има смисъл за вас и, ако е така, как можете да приспаднете марж лихвата от вашите данъци.

Какво е маржин лихва?

Маржин лихвата е това, което инвеститорът плаща, когато заема пари от тях посредник за закупуване на актив. С други думи, ако не можете да си позволите инвестиция, можете да вземете заем от вашата брокерска фирма, за да я закупите.

Като теглене на заем от a традиционна банка, маржин заемът, който вашият брокер дава, натрупва лихва. В резултат на това търгуването на маржин води до лихвени плащания, дори инвестицията ви да не носи печалби.

Как да изчислим маржин лихвата?

Лихвени проценти сред всички видове индустрии се колебаят и марж лихвата не е изключение. Инвестиционният посредник, който използвате, сумата пари, която заемате, и колко бързо продавате актив след закупуването ще повлияе на лихвения ви процент.

За да изчислите разходите за марж лихвата, ще умножите заема си по лихвения си процент и ще разделите резултата на 360 (числото, което инвестиционните посредници използват за дни в годината). Накрая ще умножите резултата по броя дни, които планирате да държите актива.

Например, кажете, че сте взели назаем $20,000 XNUMX, за да купите наличност. Вашата брокерска фирма ви начислява ефективен лихвен процент от 7.5% и вие вярвате, че ще спечелите най-много, като продадете акциите, след като ги държите една седмица.

Историята продължава

И така, вие изчислявате маржин лихвата, като първо умножите сумата на заема по лихвения процент:

$ 20,000 x 0.075 = $ 1,500

След това разделете резултата на 360:

$1,500/360=$4.16, което е колко лихва натрупвате на ден, докато заемът е в сила.

И накрая, умножете дневната лихва по броя дни, в които държите актива:

$4.16 × 7 дни = $29.12

Следователно, ако търгувате на маржин и купите $20,000 29.12 акции, вие ще платите $XNUMX маржин лихва, когато продавате акциите една седмица по-късно (седем дни).

Подлежи ли на приспадане на данък върху маржин лихва?

Маржин лихвата се приспада от данъци, ако вие посочете вашите отчисления. Освен това не можете да приспадате повече маржин лихва от вашата нетен доход от инвестиции. Следователно трябва да получите нетен доход, когато комбинирате облагаеми лихви, плащания на дивиденти и краткосрочни капиталови печалби, за да получите данъчно приспадане за маржин лихви, платени през същата данъчна година.

С други думи, нямате право да получавате приспадане за маржин лихва, ако вземете стандартно приспадане при подаване на данъци или плащане на $0 марж лихва през данъчната година. Вие също не отговаряте на условията, ако не сте получили нетен доход от инвестиции за данъчната година.

И накрая, можете да пренесете маржин лихвата за бъдещи данъчни години. В резултат на това минали данъчни години на марж лихва могат да създадат данъчно приспадане през текущата данъчна година. Не забравяйте, че ще трябва да посочите своите удръжки и да имате нетен инвестиционен доход над $0, за да приложите удръжки върху марж лихвите.

Тавани за данъчно приспадане на маржин лихва

Вашият нетен инвестиционен доход ще ограничи данъчното приспадане на марж лихвата за текущата данъчна година. Например, да кажем, че инвестициите ви са ви донесли нетен инвестиционен доход от $1,000 и имате $5,000 марж лихва, която да приспаднете от данъците си. Можете обаче да приспадате само до нетния си инвестиционен доход за годината ($1,000). Следователно можете да приспаднете $1,000 марж лихва за тазгодишните данъци и да пренесете останалите $4,000 за бъдещи години.

Долната линия

Маржин лихвата е цената на заемане на пари от вашия брокер за инвестиране в акции, облигации и други активи, които не можете да си позволите. Можете да приспаднете лихвите по маржа от данъците си, като посочите своите удръжки и извадите разходите за лихви по маржа от нетния си инвестиционен доход.

Данъчното законодателство ограничава начина, по който можете да приложите приспадане на марж лихва. По-конкретно, никога не можете да приспаднете повече, отколкото вашите инвестиции печелят през дадена данъчна година. Въпреки това, всяка марж лихва, която не приспадате от данъците, може да се прилага за бъдещи години. В резултат на това търговията на маржин може да създаде данъчно предимство и възможност за закупуване на доходоносен актив, който иначе не бихте могли да си позволите.

Съвети за приспадане на данък върху маржин лихва

Снимка: ©iStock.com/AmnajKhetsamtip, ©iStock.com/FG Trade, ©iStock.com/Андрий Додонов

Това мнение Подлежи ли на приспадане на данък върху маржин лихва? се появи първо на Блог на SmartAsset.