Ако имате достатъчно късмет да имате наследи някои активи от някой, който е починал, може да не се почувствате толкова късметлии, когато откриете, че може да дължите данъци върху него.
В зависимост от това къде живее лицето, което е починало, колко струват активите и колко сте близки с починалото лице, може да се наложи да платите данък върху наследството върху тези вещи.
Въпреки това шансовете да го платите са малки, тъй като прагът на максималната стойност е висок и само шест щата налагат този данък към 2022 г.
Все пак може би е най-добре да знаете как работи данъкът върху наследството и дали можете да го избегнете.
Важна информация: Данъчна декларация сезон 2023: Какво трябва да знаете, преди да подадете данъчна декларация
Облага ли се социалното осигуряване? Ето какво може да дължите за вашите обезщетения
Кои щати имат данъци върху наследството?
Шестте държави, които налагат данък върху наследството, са:
Айова
Кентъки
Мериленд
Небраска
Ню Джърси
Пенсилвания
Данък върху наследството се прилага само когато лицето, което умира и предава активи, е живяло в един от тези щати, които имат данък върху наследството. Държавата, в която живее наследникът, а не бенефициентът, определя дали се прилага данък върху наследството.
Данъчните ставки върху наследствата варират от по-малко от 1% до 18% от стойността на собствеността и паричните средства, които наследявате, но те могат да се променят всяка година, така че се консултирайте с вашия щат.
Айова постепенно премахва своя данък върху наследството, който ще бъде напълно премахнат в този щат до 2025 г.
Ню Йорк обаче предложи законопроект S2782 на 24 януари, който въвежда данък върху подаръка и данък върху наследения доход.
„В момента Ню Йорк няма данък върху подаръците“, каза Дейна Уайт, директор на сертифицирана счетоводна фирма Janover. „Целта на това предложение е да генерира около 8 милиарда долара приходи за държавата.“
GOP предлага национален данък върху потреблението:Какво е това и как би променило данъчната система на САЩ?
Какво представляват федералните данъчни групи?Как се промениха през 2023 г.? Отговори тук
Трябва ли да плащате федерален данък върху наследството?
Няма федерален данък върху наследството, така че сумата на вашето наследство не трябва да се докладва на IRS.
Въпреки това, всички печалби от наследството между момента на смъртта на лицето и сумата, която ви бъде разпределена, ще трябва да бъдат отчетени и обложени с данък върху личната ви данъчна декларация, каза Браян Шулц, партньор в сертифицираната счетоводна фирма Plante Moran.
Печалбите могат да включват например дивиденти от акции или облигации, които може да сте наследили.
Кой плаща данък върху наследството?
Обикновено съпрузите и благотворителните организации автоматично се освобождават от данъци върху наследството. Деца и други лица на издръжка или внуци също могат да отговарят на условията за освобождаване, частично освобождаване или да плащат най-ниските ставки.
Най-високите ставки обикновено се начисляват на тези, които нямат роднинска връзка с починалото лице.
Да подавам или да не подавам?: Кой трябва да подаде данъчна декларация: Не е необходимо за всички. Ето правилата.
Данъчна хапка: Американците могат да видят по-малки възстановявания на данъци през 2023 г., предупреждава IRS. Ето как да получите всяка стотинка
Колко може да се наследи, без да се плащат данъци?
След като изпълнителят на наследството раздели активите и ги разпредели на бенефициентите, размерът на данъка се изчислява отделно за всеки отделен бенефициент. Всяко физическо лице трябва да плати тази сума на данъка и да докладва информацията във формуляр за данък върху наследството на държавата.
Обикновено има сума за освобождаване от данъци върху наследството, която обикновено е много висока, от най-малко $1 милион, и само сумата, надвишаваща този праг, се облага с данък. В резултат на това само около 2% от данъкоплатците някога ще трябва да плащат данък върху наследството, според Turbo Tax.
Данъкът върху наследството се различава от федералния данък върху имотите, който налага данък върху общата стойност на активите на починало лице, минус сумата за изключване, и обикновено се изплаща от активите на починалото лице преди разпределението на бенефициентите. Данъците се плащат от наследството, вместо от бенефициента.
Добавете го: Какво е данък общ доход? Какво трябва да знаете за това как работи, различни видове и други
Остани съсредоточен: Данъчният сезон 2023 официално започна: Ето основните срокове, които трябва да имате предвид
Мога ли да избегна данък върху наследството?
Най-добрият начин да избегнете данъка върху наследството е да управлявате активи преди смъртта. За да премахнете или ограничите размера на данъка върху наследството, който бенефициентите може да трябва да платят, помислете за:
Раздаване на някои от вашите активи на потенциални бенефициенти преди смъртта. Всяка година можете да подарите определена сума на всеки човек без данъци. През 2022 г. това годишно изключване на подарък беше $16,000 17,000 и се движи до $2023 XNUMX за XNUMX г.
Преместване в щат без данък върху наследството.
Създаване на неотменимо доверие. Отказвате се от част от контрола върху активите, защото тръстът става официален собственик и не можете да го промените или отмените. Но няма прехвърляне на доверителни активи при смърт, така че не се начисляват данъци върху имуществото или наследството.
„Изводът е, че за да сведете до минимум тежестта за вашите бенефициенти, е важно да планирате предварително, да обмисляте подаръци през целия си живот и да структурирате документите така, че активите да преминават към вашите близки по най-ефективните данъчни начини“, каза Уайт.
Повече от вашите въпроси за данъчния сезон 2022 г. са с отговор
Медора Лий е репортер за пари, пазари и лични финанси в USA TODAY. Можете да я намерите на [имейл защитен] и се абонирайте за нашия безплатен бюлетин Daily Money за лични финансови съвети и бизнес новини всеки понеделник до петък сутрин.
Тази статия първоначално се появява в САЩ ДНЕС: Какво е данък върху наследството? Ето колко данък върху наследството можете да платите
Източник: https://finance.yahoo.com/news/federal-inheritance-tax-states-tax-194640892.html