Изискваните минимални разпределения (RMD) са минималната сума, която трябва да изтеглите от определени сметки за пенсиониране с данъчни облекчения. Те започват на 72 или 73-годишна възраст, в зависимост от вашите обстоятелства и продължават безкрайно. За съжаление няма възраст, когато RMD спират. Трябва да продължите да ги приемате през целия живот на акаунта. Може да искате да работите с професионален финансов съветник, който да ви помогне да направите стратегия за теглене на пенсия, която работи за вас.
Какви са необходимите минимални разпределения?
Изискваното минимално разпределение е минималната сума, която трябва да теглите всяка година от определени пенсионни сметки с данъчни облекчения. Този закон се прилага най-вече за сметки преди данъци като 401 (k) и планове на IRA. Не е нужно да правите минимални тегления от Roth IRAs, въпреки че, като изключение от това правило, трябва да вземете минимални разпределения от Roth 401(k)s.
IRS изисква минимални разпределения като начин да се гарантира, че в крайна сметка плащате данъци. Сметките преди данъчно облагане представляват кошница с пари, върху които никога не сте плащали данък върху дохода или капиталовата печалба. За някои пенсионери, особено по-богатите, без RMD те биха могли да седят върху тези пари за неопределено време и в крайна сметка да ги предадат на своите наследници без данъци. (За повече информация относно това как ще работи това, вижте нашите статии относно вратичката в стъпка нагоре.)
Ето защо IRS не изисква минимални разпределения от Roth IRA. Тъй като Roth IRA е пенсионна сметка след облагане с данъци, вие вече сте платили данъци върху дохода върху парите и IRS не е необходимо да гарантира, че правите тегления.
Колко са необходими минимални разпределения?
Конкретната сума, която трябва да изтеглите, варира както в зависимост от възрастта ви, така и от стойността на вашата пенсионна сметка. IRS изброява това в публикация 590. В нея можете да търсите текущата си възраст и да намерите коефициент на продължителност на живота въз основа на тази възраст. Разделяте стойността на вашата пенсионна сметка на този коефициент на продължителност на живота, за да разберете колко трябва да изтеглите.
Изискваните минимални разпределения са годишни, което означава, че можете да структурирате тези тегления както сметнете за добре в течение на годината, но трябва да сте изпълнили минималната сума до 31 декември. Ако не го направите, IRS ще ви начисли данъчна санкция. Това наказание обикновено се определя на 50% от разликата между това, което сте изтеглили, и това, което е трябвало да изтеглите.
Например, кажете, че имате коефициент на продължителност на живота 10 и $60,000 6,000 във вашата пенсионна сметка. Трябва да изтеглите поне $5,000 до края на годината. Ако вместо това вземете само $2,500, IRS ще ви начисли такса $XNUMX.
Важно е инвеститорите да отбележат, че не е необходимо да държат тези пари в брой. Можете да реинвестирате тези пари в частен инвестиционен портфейл, ако не е необходимо да ги харчите.
Кога започват изискваните минимални разпределения?
Началната дата за необходимите минимални дистрибуции беше отменяна няколко пъти през годините, последно със Закона за SECURE 2.0. Ако сте навършили 72 години по време на или преди 2022 г., трябва да започнете да получавате необходимите минимални разпределения от отговарящи на условията сметки за пенсиониране на по-късния от едно от следните:
На 1 април годината след като навършите 72 години
За планове на работното място, 1 април на годината след пенсионирането ви
Започвайки от 1 януари 2023 г., възрастта за RMD се увеличава до 73. Това означава, че ако навършите 72 през 2023 г. или по-късно, трябва да започнете да получавате необходимите минимални разпределения от отговарящи на условията пенсионни сметки на по-късния от едно от двете:
На 1 април годината след като навършите 73 години
Или, за плановете на работното място, 1 април на годината след пенсионирането ви
Тази гранична възраст ще се увеличи през следващите 10 години, достигайки 75 години през 2033 г.
Например, кажете, че Елизабет в момента е пенсионирана и навършва 73 години през октомври 2023 г. Тя трябва да започне да взема минимални разпределения от квалифицираните си сметки за пенсиониране, започвайки от 1 април 2024 г. От друга страна, кажете, че тя все още работи. В този случай същото правило ще се прилага за нейния IRA, но тя може да отложи извършването на тегления на своите 401 (k) до годината, след като се пенсионира.
Кога спират необходимите минимални разпределения?
Необходимите минимални разпределения не спират. Няма максимална възраст за това правило, нито плащанията постепенно се отменят на друга основа, освен на финансова. Изискваните ви минимални разпределения се основават на базовите активи на сметката, което означава, че ако парите в сметката за пенсиониране свършат, вече няма да имате свързани изисквания за теглене.
Също така имайте предвид, че всяка категория сметка за пенсиониране се третира отделно за изискванията на RMD. Например, ако имате както 401 (k), така и IRA, ще трябва да изчислите и направите минимални тегления от всяка сметка. Сумата пари, която теглите от вашия 401(k), няма да се прилага към RMD за вашия IRA. Въпреки това, ако имате няколко акаунта в IRA, можете да изтеглите общата дължима сума от едно портфолио.
И накрая, ако не успеете да направите минимални тегления, IRS понякога ще се откаже от своите наказателни такси, ако можете да докажете, че недостигът се дължи на „разумна грешка“ и че го коригирате. Не можете обаче да използвате излишните тегления от миналата година, за да удовлетворите изискванията си за RMD за бъдеща година.
Долната линия
Няма максимална възраст за изискваните минимални разпределения. За всяка сметка за пенсиониране, която отговаря на изискванията, трябва да продължите да приемате тези тегления за неопределено време. Това е важна част от пъзела, която трябва да вземете предвид във всяка стратегия за оттегляне при пенсиониране, така че да сте подготвени за целия си живот.
Съвети за планиране на пенсиониране
Финансов съветник може да ви помогне да управлявате богатството си или да изградите за пенсиониране, но също така може да ви помогне да създадете план за тегления, след като стигнете до там. Намирането на финансов съветник не трябва да е трудно. Безплатният инструмент на SmartAsset ви свързва с до трима проверени финансови съветници, които обслужват вашия район, и можете да интервюирате съвпаденията на вашия съветник безплатно, за да решите кой е най-подходящият за вас. Ако сте готови да намерите съветник, който може да ви помогне да постигнете финансовите си цели, започнете сега.
Ако IRS определя вашите минимални разпределения, важно е да планирате вида разпределения, които искате да вземете от портфолиото си.
Снимка: ©iStock.com/ProfessionalStudioImages, ©iStock.com/RgStudio, ©iStock.com/fizkes
Публикацията На каква възраст спират RMDs? се появи за първи път в SmartAsset Blog.
Източник: https://finance.yahoo.com/news/rmd-cut-off-age-130002695.html