„Моя възрастна роднина реши, че вече не може да се грижи за себе си“: Приспадат ли се от данъци разходите й за помощно жилище?

Някои от тези месечни такси подлежат ли на данъчно приспадане като медицински разходи?

В грижа за семейството

Скъпи Looking Out,

Пожелавам пълно и бързо възстановяване на близките ви. Обзалагам се, че това е било трудно за нея и цялото й семейство, включително и за теб. Добрата новина е, че данъчният кодекс може да помогне.

Някои, ако не всички, от разходите, които описвате, са подлежащи на приспадане медицински разходи, според данъчните специалисти, които интервюирах. Да накарате приспадането на медицинските разходи да работи за вашия роднина може да изисква допълнителни усилия, но определено може да се изплати.

Претендирането на медицинските разходи може да бъде „болка в опашката, защото изисква водене на записи“, каза Лета Сгрита Макдауъл, бивш президент на Националната академия на адвокатите по право на възрастни хора.

Но във време, когато медицинските грижи са толкова скъпи и инфлацията гризе бюджетите, изразходваните пари и потенциалната сума на приспадането по всяка вероятност си заслужават, каза тя.

Том Байер, отговорен партньор в офиса на Sikich в Индианаполис, данъчна, счетоводна и консултантска фирма, направи същото. „Част от [разходите], а потенциално всички, могат да бъдат приспаднати“, каза той. Разбира се, има допълнителни усилия за натрупване на рекорди, но „освен ако те не са свръхбогати, вие ще натрупате много“.

Началната точка

Кодът на IRS съдържа стандартното приспадане и детайлизираното приспадане. Данъкоплатците могат да приспадат само медицински разходи, когато детайлизират своите удръжки. В допълнение към медицинските разходи, други детайлизирани удръжки включват ипотечни лихви, държавни и местни данъци и благотворителни вноски.

По-голямата част от американците избират стандартното приспадане. До средата на юли 126.6 милиона декларации изискват стандартно приспадане, докато 11.7 милиона декларации са детайлизирани, Данните на IRS показват.

Защо дисбалансът?

Има повече смисъл в парите, тъй като размерът на отписването, което идва от стандартното приспадане, е по-голям от размера на отписването, което може да дойде от сумирането на всички детайлизирани удръжки.

Когато американците подадат своите федерални данъци върху доходите в началото на следващата година, стандартно приспадане ще бъде 12,950 25,900 $ за физически лица и 65 14,700 $ за семейни двойки, които подават съвместна декларация. За хора, които са на възраст 27,300 или повече години, стандартното приспадане е $XNUMX XNUMX за индивидуални и $XNUMX XNUMX за семейни двойки, които подават съвместно. Има и допълнителна сума за приспадане, ако данъкоплатецът е законно сляп.

Не знам възрастта и семейното положение на вашия роднина, но за да има смисъл от парите, сумата на нейните детайлизирани удръжки трябва да надвишава приложимата стандартна сума на удръжките.

Това може да е лесно да се направи, ако обсъждаме медицински грижи и подпомаган живот. Миналата година месечните средни разходи за помощно жилище бяха 4,500 долара, според Genworth Financial.

Ако тези прогнози са някаква насока, дори кратък престой за ваш роднина може да натрупа достатъчно разходи, за да превърне подробното приспадане в най-добрия ход.

Данъчните данни

Данъкоплатците могат да приспадат размера на медицинските и стоматологичните разходи, които надхвърлят 7.5% от коригирания брутен доход (AGI). За справка, AGI е номерът на ред 11 на 1040 през данъчната 2021 г. Приспадането на медицинските разходи се иска в списък А.

Да предположим, че вашият роднина е спечелил $70,000 XNUMX на година (което е точно около тази година среден доход в Америка): Прилагането на 7.5% към $70,000 5,250 е $5,250, така че тези първоначални $XNUMX медицински разходи не могат да бъдат приспаднати. Но допустимите медицински разходи в допълнение към тази първоначална сума мога бъдат приспаднати. Отново, има голяма вероятност цената на грижите за вашия роднина да надхвърли това.

И така, какво е приспадане?

„Разходите за медицински грижи включват плащания за диагностика, лечение, смекчаване, лечение или превенция на заболяване или плащания за лечения, засягащи всяка структура или функция на тялото,“ IRS казва.

Това може да включва болнични грижи и „постоянни грижи в старчески дом, ако наличието на медицински грижи е основната причина да бъдете в старческия дом, включително разходите за храна и настаняване, начислени от болницата или старческия дом“, каза данъчната агенция .

(Със сигурност семействата и доставчиците на здравни услуги знаят има разлики между домове за подпомаган живот и старчески домове, но IRS обяснения за „подпомогнат живот“ се отнасят обратно към данъчните правила за старчески домове.)

Дългосрочните грижи могат да отговарят на условията за приспадане, стига да са „изисквани от хронично болен индивид“ и също така „предоставени в съответствие с план за грижи, предписан от лицензиран медицински специалист“, IRS казва.

Някой е „хронично болен“ – според гледната точка на IRS – ако лицензиран медицински специалист каже, че лицето не може да извършва поне две части от ежедневния си живот без чужда помощ в продължение на поне 90 дни. Това включва хранене, обличане, къпане и използване на банята.

Не знам от какви грижи се нуждае вашият роднина, но тя нямаше да бъде в дом за подпомагане, ако не се нуждаеше поне от малко помощ.

Други допустими разходи включват застрахователни премии и това включва Лекувам премии и допълнителна застраховка Medicare. Не забравяйте доплащането с рецепта, разходите за медицински транспорт за пътуване до срещи и други, каза Макдауъл.

За всеки, който добавя разходи, за да определи дали да ги изброи, „след като се доближите, защото имате дори няколко месеца от тези разходи, става много по-голям брой, отколкото повечето хора очакваха“, отбеляза тя.

Допълнителна увереност

Има допълнителни стъпки, които вашият роднина трябва да обмисли, каза Макдауъл. За клиентите си в подобни ситуации Макдауъл съветва да накарат техния лекар от първичната медицинска помощ да подпише писмо, в което се казва, че лицето е „хронично болен“ или има „хронично заболяване“ и че старческият дом или престоят за подпомогнат живот са били „в съответствие с план на грижа.”

Няма нужда да изпращате това писмо на IRS, но го запазете за архив в случай на одит години по-късно, каза Макдауъл. Същото важи и за касовите бележки и фактурите, документиращи стойността на грижите, допълни тя.

Друго място, където можете да получите нещо писмено за данъчните регистри, е самото жилище за подпомагане, каза Байер. За тези съоръжения „това не е нов въпрос“, каза той.

Има много потенциално подлежащи на приспадане разходи, но ако не можете да преследвате записи за всеки малък последен разход, не се притеснявайте, каза Макдауъл. Просто вземете колкото можете - и освен това, най-големите разходи, като фактурите за помощно жилище, трябва да бъдат лесни за получаване.

Не знам как вашият роднина плаща всички разходи и съпътстващи разходи.

Но ако тя се потопи в IRA, за да покрие разходите - често срещан ход, който Макдауъл вижда - може да има допълнителни клопки, които правят приспадането още по-необходимо.

Без да навлизаме в гъсталака от правила и изключения ранни тегления на IRA намлява необходими минимални разпределения, използването на IRA вероятно ще бъде облагаемо събитие, водещо до по-висока данъчна сметка. Приспадането на медицинските разходи е там, за да противодейства на по-високия данък върху доходите, каза Макдауъл.

„Това е толкова важен баланс. Ако не го направите, хората могат да бъдат цял ​​свят на проблеми от данъчна гледна точка.

Надявам се това да помогне и отново пълно и бързо възстановяване на вашия роднина.

Имате данъчен въпрос? Пиши ми на: [имейл защитен]

Благодаря за четенето. Искам да ви помогна да мислите по-широко за проблемите, които засягат вашите данъци. Не предлагам данъчни съвети, а само опит да разгледам какво може да означава за портфейла ви въртележката от данъчни правила и икономически условия.

Тук съм за читателя, който се сблъсква с данъците си с вид на примирение. Просто не си толкова в данъците, разбирам. Някога бях този човек. Под жаргона, мислете за данъците си като за лабиринт – с пари в края. Или капан, който трябва да избегнете.