Новите данъчни групи на IRS и стандартното приспадане могат да спестят на семействата стотици или дори хиляди долари. А сега лошите новини.

Защо така? Големите корекции нагоре биха могли да създадат шанс да задържите повече пари, когато подадете данъчна декларация за 2024 г. за доходите от следващата година.

"„От стриктно данъчна гледна точка, да, те имат някои спестявания от данъци. Лошата новина е, че заплатите останаха стабилни, когато всичко останало се увеличи."

— Данъчен адвокат Адам Брюър

Изплащането на стандартното приспадане скача със 7% от 2022 г. до 2023 г., показват номерата на IRS. Стандартното приспадане става $27,700 1,800 за семейна двойка, подала съвместно, $13,850 увеличение от изплащането, предвидено за тази година. Това е $900 XNUMX за физически лица и семейни двойки, които подават поотделно, $XNUMX увеличение.

По същия начин диапазоните на доходите по седемте пределни данъчни ставки на данъчния кодекс скачат със 7% за данъчната 2023 година. Корекциите се основават на средни стойности за един от правителствените показатели за инфлация.

Тимъти Стефен, директор на данъчното планиране в Baird Private Wealth Management, очерта как това ще се отрази на доходите на домакинствата:

• „Семейна двойка с облагаем доход от $200,000 2022 както през 2023 г., така и през 900 г. ще види намаление на данъка си от близо $500,000. Една двойка с доход от 3,700 XNUMX долара ще види, че данъчната им сметка ще падне с над XNUMX XNUMX долара.

• „За единични данъкоплатци със същите нива на доходи техните данъчни сметки ще бъдат намалени съответно с около 1,400 и 1,900 долара.“

• Семейна двойка без деца, която е направила 150,000 1,015 долара през тази и следващата година, ще плати 2023 долара по-малко по сметката си за федерален данък върху доходите за 150,000 г., показват изчисленията на Steffen. Един подател без деца, които правят 652 XNUMX долара през тази и следващата година, ще бъде изправен пред данъчно задължение, което е с XNUMX долара по-малко, според оценките, които, отбеляза той, не предполагат бизнес или инвестиционен доход или допълнителни удръжки извън стандартното приспадане.

• Семейна двойка без деца, която печели 75,000 245 долара тази и следващата година, би платила 2023 долара по-малко върху данъците си за 500 г., показват оценките на Steffen. Според оценките един файл ще спести малко над XNUMX долара.

• „По-голямото стандартно приспадане означава и по-голямо данъчно облекчение, тъй като повече доходи автоматично се освобождават от данък. Обратната страна на това обаче е, че ще бъде по-трудно да опишем вашите удръжки през 2023 г. Това означава, че вашите данъчни плащания, ипотечни лихви и благотворителни вноски е по-малко вероятно да ви осигурят данъчна облага през следващата година.“

„Инфлационните корекции на данъчните групи означават, че за данъкоплатците ще бъде по-трудно да достигнат тези по-високи групи и следователно ще имат повече доходи, обложени с по-ниски данъчни ставки през следващата година“, каза той.

Но не се увличайте от сребърните подплати на данъчния кодекс по време на високата инфлация от четири десетилетия, каза данъчният адвокат Адам Бруер. Годишната инфлация през септември е 8.2%, показаха правителствени данни.

Корекциите на IRS са „добра новина за данъкоплатците. Това просто не е достатъчно добра новина, бих казал. Всеки, който спести пари от това, ще получи по-голямо възстановяване през 2024 г.“, каза Брюър от AB Tax Law. Но това вече е студен комфорт, добави той. „Не можете да поставите възстановяване на данъци през февруари 2024 г. в резервоара за газ.“

Корекциите носят много последици, но започнете с някои основи.

Има шанс за спестяване на данъци

Действителните ставки, прилагани към групите на данъка върху дохода, остават 10%, 12%, 22%, 24%, 32% и 35%. Но номиналните суми в долари, свързани с всяка скоба, се увеличават.
Да предположим сега, че доходите на домакинствата остават същите през 2022 г. и 2023 г., въпреки че следващата най-висока данъчна група е по-далеч.

Разбира се, това е хипотеза, която може да не пасва напълно на стегнатия пазар на труда. Много работодатели намаляват по-тлъстите заплати, за да задържат персонала. Но данъчният въпрос е къде се намират увеличените заплати във връзка с коригираните нагоре данъчни групи.

„Идеята тук не е хората да плащат по-малко данъци“, каза Хауърд Глекман, старши сътрудник в Центъра за данъчна политика. „Идеята е да запазите данъчното си задължение относително стабилно“ и да избегнете това, което се нарича „пълзене в скоби“, при което инфлацията тласка някого към по-голяма данъчна сметка, когато нямат покупателната способност да си го позволят.

„Данъкоплатците, чиито доходи са останали стабилни, ще плащат по-малко данък върху същия доход поради градуираната данъчна скала“, каза Брюър. „От стриктно данъчна гледна точка, да, те имат някои спестявания от данъци. Лошата новина е, че заплатите останаха стабилни, когато всичко останало се увеличи.

Това може да тласне още повече хора към стандартното приспадане

Когато дойде времето за данъци, хората могат да избират между стандартното приспадане и детайлизираните удръжки. Последното включва отписвания като благотворителни вноски, държавни и местни данъци, платени лихви по ипотеки и медицински разходи.

Има данъчен смисъл да се посочи кога сумата на потенциалните отписвания е по-голяма от потенциалното стандартно изплащане на приспадане. Почти 14% от данъкоплатците са посочили удръжките в своите данъчни декларации за 2019 г. и обикновено са били по-богати, според Анализ на данъчната основа.

Ускоряването на разходите с потенциал за детайлизирано приспадане може да бъде една стратегия за извличане на данъчни облекчения сега, каза той. (Отписването на благотворителен принос за данъкоплатците, които са взели стандартното приспадане изтече в края на миналата година.)

Ограничения за вноски в пенсионната сметка за 2023 г.?

Корекциите на инфлацията за данъчна 2023 г., обявени във вторник, са част от пъзела на данъчното планиране.

Съществува и въпросът колко IRS ще позволи на спестителите да хвърлят чорапи в пенсионни сметки като 401(k)s, IRAs и праговете на доходите за възможни удръжки. Тази година хората могат да вложат до $20,500 401 в своите 19,500(k), увеличение от $50 6,500. (Разпоредбите за наваксване позволяват на работниците над 27,000 години да оставят още XNUMX XNUMX долара за общо XNUMX XNUMX долара тази година.)

Говорител на IRS потвърди, че агенцията все още не е публикувала цифрите за лимита на вноските за 2023 г. И Стефен, и Глекман казаха, че шансовете са добри, че увеличенията ще бъдат значителни в светлината на корекциите на инфлацията към други провизии.

„Важно“, но не „критично“ е да знаете бъдещите лимити за вноски 401(k) и IRA преди предстоящата календарна година, каза Джули Вирта, старши финансов съветник във Vanguard Personal Advisor Services. По-високият фокус е да се излее възможно най-много в текущите вноски, каза тя.

„Обикновено казваме на клиентите да се стремят да спестят между 12%-15% от заплатата си чрез средства за пенсионни спестявания“, каза Вирта. „От сега до края на годината 401(k) инвеститорите трябва да преценят къде се намира сметката им и да определят дали могат да увеличат вноските. За IRAs инвеститорите имат малко повече време, тъй като крайният им срок за вноски през 2022 г. е 15 април следващата година.“