Становище: Забравете лимита от $22,500 265,000, някои работници могат да увеличат размерите на пенсионните си спестявания до $2023 XNUMX през XNUMX г.

- IRS наскоро обяви нови максимални нива на пенсионни вноски за 2023 г, и повечето хора се съсредоточават върху сумата, разрешена за отсрочки на служители в план 401(k), която ще бъде $22,500 7,500, с допълнителни $50 за тези на 6,500 и повече години. За традиционните IRA и Roths това е $1,000 с допълнителни $XNUMX за наваксване.

Постигате по-големи числа, когато сте в позицията да сте едновременно служител и работодател. За SEP IRA или соло 401 (k) планове, които са предназначени за тези, които подават списък C за доходи от самостоятелна заетост, можете да отложите до общия лимит, разрешен както за служител, така и за работодател, който ще бъде 66,000 2023 $ за 7,500 г., плюс вноската за наваксване от 265,000 XNUMX $. За пенсионни планове с паричен баланс, вид план с дефинирани доходи, който можете да създадете за себе си като самостоятелен практикуващ, IRS казва, че можете да отложите до $XNUMX XNUMX. 

„Не всеки може да спести повече за пенсиониране, но ако можете да направите това, това увеличава сумата, която можете да приютите“, казва Том Балком, сертифициран финансов съветник, който управлява 1650 Wealth Management в Lauderdale-by-the-Sea, Флорида, и който използва пенсионен план с паричен баланс за собствените си пенсионни спестявания. 

По-високи лимити за по-добре печелещите

Причината, поради която можете да имате такъв висок лимит за пенсионни планове с паричен баланс, е, че те се изчисляват по различна система от стандартната 401 (k). Планът с дефинирани доходи се фокусира върху размера на обезщетението и използва актюерски изчисления въз основа на възрастта и дохода на участника, за да определи каква може да бъде вноската за годината. Така че по-възрастен човек, който прави много пари, може да отдели много повече от по-млад човек, който получава начална заплата. 

Ако звучи сложно, то е защото е така. Не можете сами да правите актюерските изчисления, така че трябва да наемете администратор трета страна на цена от няколко хиляди долара годишно.

Самостоятелните предприемачи, които правят този ход, обикновено го обмислят, след като преминат през няколко други опции за план. Те могат да започнат в по-младите си години с план с по-ниска сума за отлагане и след това да сменят, когато възрастта и доходите им оправдаят по-високите числа. 

Повечето изобщо не започват, разбира се. само 13% от самостоятелно заетите лица участват в пенсионен план в сравнение със 75% от традиционните работници, според анализ на Pew Charitable Trusts.

Крайният резултат с план за паричен баланс не е непременно да получите подобно на анюитет плащане, както бихте направили с пенсия. Печалбите ви се натрупват в сметка, подобна на 401 (k) и повечето потребители планират да прехвърлят средствата в IRA при пенсиониране и да управляват сметките сами. 

„Гъвкавостта за преминаване към IRA е страхотна в дългосрочен план“, казва Балком. „Мога да анюитирам по начина, по който структурирам портфолиото.“

Отварянето и поддържането на SEP IRA или соло 401(k) е много по-лесно. Например, можете да стартирате план Single (k) Plus в Ubiquity Retirement + Savings за $350, с $35 месечна такса и периодични инвестиционни такси, казва Чад Паркс, основател и главен изпълнителен директор на Ubiquity пенсиониране + спестявания. Можете също така да получите тези планове от повечето големи брокерски компании, като Fidelity, Schwab и Vanguard, като функциите и разходите варират според доставчика.

За тези планове можете да допринесете до максималната разрешена сума от $22,500 25 първо като служител, а след това можете да допринесете повече като работодател. За SEP това е 66,000% от вашия нетен доход от самостоятелна заетост до максималния комбиниран лимит от $2023 401 за 66,000 г. За соло 2023(k) можете да внесете целия си доход от самостоятелна заетост до максималния комбиниран лимит от $XNUMX XNUMX в XNUMX г., така че повечето пъти това се оказва по-висока сума в долари от SEP. 

Ако имате пари за странични дейности, които искате да допринесете, не забравяйте да ги координирате с вноските, които вие и вашият основен работодател правите в други сметки, казва Шон Мълани, финансов плановик и CPA, базиран в Уудланд Хилс, Калифорния, и автор на а нова книга за соло 401(k)s. „Ограниченията са на човек, а не на план“, казва Мълани. 

Mullaney изчислява, че ще са необходими около $230,000 401 доходи от списък C, за да достигнат максимум соло 2023(k) през 174,000 г. За тези, които подават документи в S корпорация, те могат да достигнат максимум $2 XNUMX от W-XNUMX приходи.

Още повече данъчни облекчения

Тези, които се възползват най-много от този подход, надхвърлят горната граница на доходите за 20% Приспадане на квалифициран бизнес доход (QBI), който беше въведен през 2018 г. като част от Закона за данъчните облекчения и заетостта. Този лимит беше $170,050 340,100 за единични податели и $2022 XNUMX за съвместни податели през XNUMX г. 

„Много професионалисти с по-високи доходи са изключени от това“, казва Мълани. 

Това е мястото, където данъчното планиране влиза в действие. Ако отложите достатъчно приходи, за да стигнете до тавана, можете да получите до допълнителни 20% отстъпка от данъчната си сметка. 

„Играта се превръща в приспадане, приспадане, приспадане, докато работите“, казва Мълани.

Все още има време да намалите доходите си за 2022 г. и да направите планове за отлагане на пенсиониране на самостоятелна заетост преди края на тази година. Ако настроите типа план, който искате сега, имате време до крайния срок за подаване на данъчна декларация, за да направите вноските си за 2022 г., след което можете да преминете към 2023 г. при новите по-високи лимити.

Още от MarketWatch

Този лесен, безплатен хак за iPhone може да бъде най-важният ход във финансовото планиране, който правите

Ограничението за 401 (k) вноски ще скочи с близо 10% през 2023 г., но не винаги е добра идея да увеличите максимално своите пенсионни инвестиции

Нямате 13 милиона долара? Доживотните освобождавания от данък върху имотите и подаръците за 2023 г. все още имат значение за вас.