Кейти Сейнт Орес има 100% опит в измъкването на своите данъчни клиенти от плащането на високата санкция за пропускане на изискваното минимално разпределение от техните пенсионни фондове. Това означава, че само две домакинства получават опрощение, но това представлява много долари, защото таксата за всяка грешка с RMD е 50% от това, което липсва, което може да бъде десетки хиляди долари.
Сега е моментът да поправите нещата, ако сте забравили да направите своето RMD плащане до 31 декември за 2022 г, платили сте грешна сума или сте разбрали, че сте сбъркали през последната година. Колкото по-бързо го коригирате, толкова по-вероятно е IRS да отмени глобите - и като цяло шансовете ви са добри, въпреки суровата репутация на агенцията.
Внимавайте обаче, че през 2023 г. влизат в сила нови правила, които биха могли да направят IRS по-малко сговорчива. От една страна, възрастта за започване на RMD ще стане 73 тази година, а след това 75 през 2033 г., което означава, че правителството ще е гладно за липсващите приходи. Още по-важното е, че санкцията ще бъде намалена до 25% — или 10%, ако наистина бързате да го докладвате.
IRS не проследява публично колко хора пропускат или правят грешки със своите RMD, но финансови съветници и данъчни специалисти казват, че това се случва достатъчно често, и те смятат, че IRS е доста либерална относно предоставянето на освобождаване.
Св. Орес, който е a финансов съветник и данъчен специалист със седалище в Макминвил, Орегон, смята, че IRS е реагирала щедро досега, защото знаят, че правилата са сложни и се случват грешки.
„Те знаят, че хората напредват във възрастта и затова вероятно са казвали досега, нека просто го приемем“, казва Сейнт Орес.
Но новите санкции изглежда са формулирани така, че да избягват освобождавания в бъдеще, особено поради допълнителното намаление до 10%, ако действате за бързо коригиране на грешки. Досега IRS положи усилия да посочи как да поискайте прошка на уебсайта си, но сега ще има нов акцент върху по-ниските наказания.
„Наказанието от 50% ефективно „изплаши“ данъкоплатците да изтеглят RMD, така че намаляването на санкцията може да намали страха от допълнителен данък, което води до това, че повече данъкоплатци пропускат своите RMD“, казва Сейнт Орес. „Измежду повече данъкоплатци, които потенциално пренебрегват да вземат своите RMD поради не толкова висока санкция и объркване относно текущата изисквана възраст, IRS вероятно ще събира повече данъци като цяло.“
Какво да правим с минали грешки
Има много различни начини да объркате необходимите минимални дистрибуции. Сумата, която трябва да платите е изчислено по формула който взема салдото по вашата сметка от всичките ви квалифицирани сметки с отложени данъци и го умножава по коефициент, свързан с вашата възраст.
Когато започнете да теглите парите, това обикновено се равнява на около 4% от стойността на сметката. Продължавате да приемате RMDs всяка година от определения начален час, докато сметките се изпразнят (или умрете). Началната възраст в миналото беше 70½, след това се премести на 72, а сега се променя на 73.
„Тези неща могат да се усложнят“, казва Айзък Брадли, директор по финансово планиране в Homrich Berg, инвестиционен посредник със седалище в Атланта. Той посъветва една двойка, която случайно взе разпределението от грешния съпруг.
Друга лесна грешка е вземането на грешна сума поради математическа грешка. Понякога проблемът е само в комуникацията, защото хората са склонни да имат множество 401(k)s при стари работодатели или няколко преобръщащи се IRA, които не са консолидирани. Съветникът, който помага при извършването на изчисленията, може да не знае за сметка, държана при друг попечител, и това може да провали цялото уравнение.
Дейвид Хаас, финансов съветник и президент на Финансови съветници Cereus, базиран във Франклин Лейкс, Ню Джърси, трябваше да помогне на членовете на семейството да коригират RMD, най-вече свързани с наследени сметки в IRA.
„Трябва да вземете RMD за лицето, което е починало, ако вече не го е взело“, казва той, но много хора пропускат това в объркването на скръбта.
След това, след като наследите акаунта, трябва да вземете RMD за период от 10 години, за да изпразните акаунта.
„С един роднина тя просто продължаваше да го пропуска и това беше нейна грешка. Тя не осъзнаваше какво трябваше да направи. Хората не познават закона и това е много объркващо“, казва Хаас.
Първата стъпка е да осъзнаете, че сте направили грешка, и след като разберете това, платете липсващата сума. Трябва да подадете специален формуляр в IRS за въпросната данъчна година (Форма 5329), които можете да изпратите по всяко време — не е нужно да чакате, докато подадете следващата си данъчна декларация.
Ако искате да поискате отказ, трябва да прикачите писмо, обясняващо грешката. Ако молбата ви не бъде удовлетворена, вие плащате неустойката.
Въпреки че процесът не е прекалено сложен, може да искате да се консултирате с данъчен специалист, за да сте сигурни, че не правите повече грешки при изчисляването на липсващата сума. Може да се окаже, че има много документи, ако сте пропуснали няколко години.
Кенет Уолцър, финансов плановик със седалище в Лос Анджелис, имаше клиент, който не осъзнаваше, че е наследил IRA и пропусна RMD за него в продължение на пет години. „Той игнорира имейли за това“, казва Уолцър. „Когато той дойде при нас, сумата възлиза на над 100,000 XNUMX долара.“
За Кейти Сейнт Орес посланието занапред ще бъде: Направете всичко правилно от първия път. Прошката може да не се получи толкова лесно в бъдеще. „Опитвам се да бъда в крак с това, че моите клиенти вземат своите RMD навреме“, казва тя.
Още от MarketWatch
Източник: https://www.marketwatch.com/story/did-you-forget-to-take-your-rmd-you-can-beg-forgivenessbut-maybe-not-for-much-longer-11673564219?siteid= yhoof2&yptr=yahoo