Много хора се чудят дали трябва да инвестират в квалифицирани или неквалифицирани дивиденти и какви са разликите. Най-голямата разлика е в това как се облага всеки. За да ви помогнем да определите кои акции, изплащащи дивиденти, могат да имат място във вашето индивидуално портфолио, трябва да прегледате финансовите отчети на компанията, дивидентната доходност, перспективите за бъдещето и вашата собствена толерантност към риск. Вие също така определяте дали дивидентите са редовни дивиденти или квалифицирани дивиденти. Това прави значителна разлика в това в какви акции инвестирате поради разликите в данъчното облагане. А финансов съветник може да ви помогне да намерите най-добрите дивиденти за вашето портфолио и дори да управлява активите ви от ваше име.
Какво е доход от дивиденти?
Доходът от дивиденти е част от потока от приходи от обикновени акции и идва от част от печалбите на една компания, изплащана редовно на акционерите. Останалата част от печалбите след изплащане на дивиденти се реинвестира във фирмата. Не всяка компания изплаща дивиденти на акционерите. Приходите от дивиденти са особено важни във времена на спад на фондовите пазари, тъй като инвестирането за стойност често е по-интелигентна стратегия от инвестирането за растеж.
Запаси със значителна дивидентна доходност обикновено не растат бързо. Те се считат за ценни акции. Инвестиране на стойност често е важна стратегия по време на рецесия или мечи пазар. Доходът от дивиденти се облага с данък. Когато изследвате квалифицирани спрямо неквалифицирани дивиденти, ще откриете разликите в данъчното облагане на различни видове дивиденти.
Квалифицирани дивиденти
Ако дивидентите, които получавате, са класифицирани като квалифицирани дивиденти, вие плащате данъци върху тях на норма на капиталови печалби. Ставката на капиталовата печалба често е по-ниска от данъчната ставка върху неквалифицирани или обикновени дивиденти. Ако сте лице с по-ниски доходи, може да се наложи да не плащате данък на федералното правителство върху частта от вашите дивиденти, които са класифицирани като квалифицирани дивиденти.
Ако получавате квалифициран доход от дивиденти, ставката на данъка върху капиталовите печалби е 20 процента, 15 процента или 0 процента в зависимост от вашия доход. Често е по-изгодно да получавате квалифицирани дивиденти, отколкото обикновени дивиденти. Дивидентите трябва да отговарят на следните критерии, за да се считат за квалифицирани дивиденти:
Дивидентът трябва да бъде изплатен от американска компания или квалифицирана чуждестранна компания.
Ако закупите акции на или преди бивша дата на дивидент и след това го задръжте поне 61 дни преди изплащането на следващия дивидент, тогава дивидентът е квалифициран дивидент.
Запасът трябва да отговаря на периода на задържане. За дивиденти, които се облагат с данък върху капиталовата печалба, периодът на държане може да бъде 60 дни за взаимни фондове и обикновени акции и 90 дни за привилегировани акции. Ако не отговаряте на периода на задържане, дивидентът няма да бъде квалифициран.
Дивидентите не са посочени в Службата за вътрешни приходи (IRS) като такива, които не отговарят на условията за преференциален статут.
Дивидентите не трябва да са разпределение на капиталови печалби или плащания от организации, освободени от данъци.
Обикновени (неквалифицирани) дивиденти
Повечето дивиденти, изплащани от корпорация, са обикновени дивиденти и не отговарят на критериите за квалифицирани дивиденти. Това означава, че те се облагат с вашия индивидуален пределен данък върху дохода. Пределната данъчна ставка е ставката на данъка върху дохода, плащана върху последния долар доход, спечелен от инвеститора. При почти всички обстоятелства квалифицираните дивиденти са по-добри за инвеститора от обикновените дивиденти.
Ако вашата данъчна група е повече от 15 процента, но по-малка от горната данъчна група от 37 процента, вие плащате 15 процента върху квалифицирани дивиденти. Ако вашата данъчна група е 37 процента, вие плащате 20 процента върху квалифицирани дивиденти. Това е важно, когато се сравняват обикновените дивиденти и квалифицираните дивиденти. Общо правило, което ще спести пари, е да държите инвестиции, изплащащи обикновени дивиденти, в данъчно облекчени сметки като традиционни индивидуални пенсионни сметки (IRA). Квалифицираните дивиденти могат да се държат в облагаеми сметки, тъй като данъчната ставка вероятно е по-ниска.
Службата за вътрешни приходи (IRS) съветва данъкоплатците да приемат, че всеки изплатен дивидент обикновени или привилегировани акции е обикновен дивидент, освен ако емитиращата корпорация или друг орган не ви посъветва друго. Бизнесите, които почти винаги издават обикновени дивиденти, а не квалифицирани дивиденти, включват следното:
Планове за реинвестиране на дивиденти (DRIPs) и плащанията вместо дивиденти също се облагат с по-висока ставка. Дивидентите ще ви бъдат докладвани на IRS формуляр 1099-DIV и определени като обикновени или квалифицирани дивиденти.
Долната линия
Доходът от дивиденти е ценна част от вашата възвръщаемост от инвестиране в акции. Ако сте инвеститор с доход или стойност, обикновено избирате акции с по-висока дивидентна доходност. Доходът от капиталови печалби, който идва от увеличение на цената на акциите, е важен на растящ пазар, но доходът от дивиденти е водещ по време на рецесионна икономика. Повечето дивиденти са обикновени дивиденти, които се облагат с пределната данъчна ставка на инвеститора. Обикновените дивиденти трябва да се държат в a данък възползвали акаунт, ако е възможно.
Съвети за инвестиране
Не винаги е лесно да определите видовете инвестиции, които трябва да правите. Може да е разумно да получите професионален съвет от финансов съветник, когато инвестирате, за да ви помогне да намерите правилната комбинация от активи. Ако нямате финансов съветник, намирането на такъв не трябва да е трудно. Безплатен инструмент на SmartAsset може да ви помогне да намерите съвместим финансов съветник, който не само може да ви помогне да изберете акции въз основа на вашите предпочитания, но и който може да се справи с данъчните последици от квалифицирани срещу неквалифицирани дивиденти. Можете да избирате между трима квалифицирани финансови съветници във вашия район. Ако сте готови, започвай сега.
Не само, че финансовият съветник може да ви помогне с приходите от дивиденти, но независимо от пазарните условия, съветникът може да ви помогне да изберете инвестиции с адекватна възвръщаемост въз основа на вашите предпочитания за риск. Разберете колко може да струва един финансов съветник, използвайки Безплатен инструмент на SmartAsset.
Снимка: ©iStock.com/fizkes, ©iStock.com/Jirapong Manustrong, ©iStock.com/Orientfootage
Това мнение Квалифицирани срещу неквалифицирани дивиденти се появи първо на Блог на SmartAsset.
Източник: https://finance.yahoo.com/news/qualified-vs-non-qualified-dividends-140023746.html