С наближаването на 72-годишна възраст е време да започнете да мислите за вземането на необходимите минимални разпределения (RMD) от вашите пенсионни сметки, като напр. 401(k)s, 403(b)s, и индивидуални пенсионни сметки (IRA). Има много правила и изисквания, свързани с тези задължителни тегления, които трябва да знаете – да не говорим за данъчните последици.
За да избегнете скъпи грешки, като теглене на грешна сума или забравяне да вземете разпределение като цяло, добра идея е да направите дългосрочен план, който да очертае графика ви за разпределение при пенсиониране.
Какво е необходимо минимално разпределение?
RMD е задължително годишно изтегляне от a пенсионна сметка , като ИРА или 401 (k). Това е минималната сума, която трябва да изтеглите след навършване на определена възраст, за да спазите федералните данъчни закони.
„След като достигнете 72-годишна възраст, IRS изисква да разпределяте част от пенсионните си спестявания всяка година от квалифицирани сметки за пенсиониране като 401(k), 403(b) и повечето IRAs“, казва Шри Реди, старши вицепрезидент по пенсионирането решения за Principal Financial Group. „Има обаче определени изключения, които отговарят на условията за забавяне – ако някой все още работи на 72-годишна възраст и не притежава повече от 5% от бизнеса, той може да изчака да започне RMD до 1 април, след годината, в която се пенсионира .”
Roth IRA, които се финансират с пари след облагане с данъци, представляват още едно изключение от правилата за разпространение. Няма задължителни минимални разпределения с тези акаунти, което означава, че парите могат да бъдат оставени в IRA от първоначалния собственик за целия им живот, ако желаете.
За други пенсионни спестявания сметки, необходимите минимални разпределения трябва да бъдат направени по време на пенсиониране, независимо дали имате нужда от парите или не.
„Вземането на RMD е рутинна задача за много пенсионери, но има специфични ситуации, при които трябва да се обърне повече внимание на вашите възможности“, казва Мелиса Шоу, съветник по управление на богатството на TIAA.
Грешки, които трябва да се избягват при необходимите минимални разпределения
1. Забавяне на първия ви RMD
По принцип от вас се изисква да вземете RMD до 31 декември всяка година. Въпреки това, през първата година, след като навършите 72 години и се пенсионирате, имате време до 1 април на следващата година да вземете първоначалното си разпределение.
Но ако се възползвате от този удължен срок, тогава ще трябва да предприемете две разпределения в рамките на 12-месечен период. Това е така, защото все пак ще трябва да вземете следващото си годишно минимално разпределение до 31 декември на същата година.
Приемането на две RMD за една година може да повлияе на годишния ви доход, тъй като разпределенията се облагат като обикновен доход. Твърде много приходи за една година от пенсионни сметки потенциално може да ви постави в по-висока данъчна група.
2. Забравяне да вземете вашия RMD
Друга често срещана грешка е просто да забравите да вземете своя RMD. IRS определя 50% неустойка върху сумата на RMD, ако не я вземете до годишния краен срок.
„Това е наказание, което може да се избегне“, казва Шоу. „Повечето финансови институции ви дават опции за настройка на автоматично теглене на RMD всяка година. Тези тегления могат да бъдат настроени на месечни разпределения, ако трябва да замените доходите си, полугодишни разпределения, тримесечни разпределения или годишни разпределения. Автоматизирането на вашите тегления на RMD е добър начин да гарантирате, че ще се погрижите за него, дори ако забравите за него.
3. Смесване на типове планове за спазване на RMD
За тези, които имат множество видове пенсионни сметки, е важно да разберат правилата относно годишните разпределения за всяка отделна сметка. Най-важното е, че нямате право да използвате тегления от различни видове на пенсионни сметки - като напр ИРА и 401 (к)— за постигане на годишния праг на RMD за един от тези сметки.
Например, не можете да вземете тегления както от традиционна IRA намлява вашият 401(k) просто за да изпълните изискванията на RMD за вашата традиционна IRA. От друга страна, ако имате няколко пенсионни сметки от един и същи тип - като например множество традиционни IRA, можете да използвате тегления в тези сметки, за да изпълните годишния си RMD за една.
„Ако някой има повече от един традиционен IRA акаунт, той може да вземе общия IRA RMD от един от IRA или от всяка комбинация от тях“, обяснява Реди.
Има и разграничение, което трябва да разберете по отношение на плановете за заетост, които имате с предишни работодатели, с които може да сте работили в хода на кариерата си. Тук също има специфични нюанси, които трябва да се спазват внимателно.
„За тези с пенсионен план, спонсориран от работодател от бивш работодател, RMD трябва да бъде взет директно от този план. Ако имат повече от един предишен пенсионен план, се изисква да се вземе RMD от всеки план поотделно, без да се разрешава консолидация“, добавя Реди.
4. Комбиниране на RMD с вашия съпруг
Въпреки че има множество финансови ползи, които трябва да се разглеждат като част от брака, пенсионните сметки трябва да се водят индивидуално. Не са съвместни актив. И тази реалност оказва влияние върху начина, по който се борави с RMD. Често двойките приемат, че могат да вземат цялото необходимо годишно разпределение от сметката на единия съпруг. Но това не е така.
„Това ще се разглежда като пропуснато разпределение за съпруга, който не се оттегля, активирайки указанието за 50% акциз върху това разпределение“, казва Реди. „Също така, това по-голямо разпределение от оттеглящия се съпруг може да има няколко данъчни последици, включително възможността за натискане на [годишен доход] в различна доходна група.“
5. Теглене на грешна сума
И накрая, важно е да изчислите RMD правилно. Тегленето на по-малко от вашето RMD, например, може да доведе до данъчна санкция до 50% от сумата, която трябваше да изтеглите. Има онлайн калкулатори на RMD, които могат да ви помогнат да се справите със сложната задача за определяне на правилната сума за теглене.
Най-важното е, че трябва да изчислите своя годишен RMD, като използвате салдото по сметката към 31 декември на предходната година. Но това не е единственото съображение.
„RMD се изчисляват чрез разделяне на салдото към 31 декември на всяка сметка на очакваната продължителност на живота, изчислена от таблиците за очаквана продължителност на живота на IRS“, обяснява Реди. „С остаряването на пенсионерите и намаляването на очакваната продължителност на живота RMD ще се увеличи. На 90-годишна възраст, например, сумата за теглене е почти 10% от стойността на акаунта.
IRS предоставя работни листове, които да ви помогнат с тези изчисления. Освен това много финансови институции изчисляват RMD за участниците в плана. Но титулярят на сметката все още е отговорен за тегленето на правилната сума.
Изготвяне на дългосрочен план за необходимите минимални разпределения
Един от най-добрите начини да следите вашите RMD и да управлявате данъчните сметки, свързани с вашите тегления, е да разработите дългосрочен план, който да очертае вашите разпределения. Това е особено важно, ако имате множество пенсионни сметки, с които ще жонглирате.
Разговорът с финансов съветник може да бъде полезен при разработването на този тип план.
„Когато обмисляте дългосрочен план, важно е да вземете предвид основните нужди, потенциалните разходи за здравеопазване и начина на живот, който искате да живеете след пенсиониране“, казва Реди. „Това ще ви помогне да разберете плана си за изтегляне, когато дойде време да вземете RMD всяка година. Тези съображения трябва да бъдат обмислени през следващите пет или повече години, водещи до предложеното ви пенсиониране.
Храна за вкъщи
Изискваните минимални разпределения могат да окажат значително влияние върху вашия доход след пенсиониране. Ако пропуснете крайните срокове за теглене или изтеглите грешна сума, това може да доведе до скъпи последици, включително данъчна санкция от 50% върху вашия RMD и да ви изправи в по-висока данъчна група за годината. Разбирането на правилата и разпоредбите, свързани с това как отговаряте на годишните RMD от различни видове пенсионни сметки, също е от решаващо значение.
Създаването на дългосрочен план, който очертава как ще се обработват вашите RMD и кога ще бъдат взети, може да ви помогне да избегнете скъпи грешки.
Тази история първоначално беше представена на Fortune.com
Още от Fortune:
Хората, които са пропуснали своята ваксина срещу COVID, са изложени на по-висок риск от пътни инциденти
Илон Мъск казва, че да бъда освиркван от феновете на Дейв Шапел „беше първо за мен в реалния живот“, което предполага, че е наясно с натрупването на обратна реакция
Поколението Z и младите хилядолетия откриха нов начин да си позволят луксозни чанти и часовници – живеейки с мама и татко
Истинският грях на Меган Маркъл, който британската общественост не може да прости, а американците не могат да разберат
Източник: https://finance.yahoo.com/news/required-minimum-distribution-mistakes-avoid-140600812.html