Roth 401(k) срещу Roth IRA: Каква е разликата?

Roth 401(k) срещу Roth IRA: Общ преглед

Няма еднозначен отговор кое е по-добро, a Roth 401 (k) или Индивидуална пенсионна сметка на Roth (IRA). Всичко зависи от вашия уникален финансов профил: на колко години сте, колко пари правите и кога искате да започнете да теглите парите си.

С предимствата и недостатъците и на двата, ето основните разлики, които трябва да имате предвид, когато сравнявате двата типа сметки на Roth.

Планове Roth 401(k).

Създаден от Закон за съгласуване на икономическия растеж и данъчните облекчения от 2001, Roth 401(k)s са хибрид, смесвайки много от най-добрите части на традиционното 401(k)s и Roth IRAs, за да дадат на служителите уникална възможност, когато става въпрос за планиране за пенсиониране.

Подобно на традиционните 401(k)s, вноските се правят директно от заплатите на служителя и работодателят може отговарят на част от тези вноски. За разлика от традиционните планове 401 (k), данъците върху доходите се плащат върху тези пари, преди да бъдат депозирани в сметката, така че тегленията няма да подлежат на облагане с данък върху дохода при теглене.

Roth IRAs

Roth IRAs са създадени от Закон за облекчения на данъкоплатците от 1997 г. и кръстен на американския сенатор Уилям Рот от Делауеър. Това, което ги отличава от традиционните IRA, е, че те се финансират с долари след облагане с данъци, извършвайки квалифицирани разпределения освободени от данъци.

Освен това, за разлика от плановете 401 (k), Roth IRA не се спонсорира от вашия работодател. Това означава, че можете да продължите да инвестирате в същия Roth IRA, дори след като смените работата си. Физическите лица могат да изберат финансовата институция, която да държи попечителството на тяхната IRA и инвестициите, за които искат да внесат пари, и да решат колко да внасят в сметката всяка година.

Ключови разлики

Както плановете Roth 401(k), така и плановете Roth IRA използват долари след облагане с данъци, което означава, че собственикът не трябва да плаща данъци върху дохода, когато получава разпределение, което прави това изгодно за онези, които очакват да спечелят повече пари по-късно в живота. Въпреки това, има няколко ключови разлики между Roth IRA и Roth 401 (k) план:

Ограничения на доходите

Roth IRA идват с лимит на дохода. Според Служба за събиране на данъци (IRS), индивидуални данъкоплатци с коригиран брутен доход (AGI) от $144,000 2022 през 214,000 г. или семейни двойки, които подават съвместно документи, които правят до $2022 XNUMX за XNUMX г., не отговарят на условията за вноски на Roth IRA.

Тези прагове за допустимост са по-високи през 2023 г., като допустимостта постепенно отпада за лица, печелещи над $153,000 228,000, и за двойки, които правят над $XNUMX XNUMX.

Голямо предимство на Roth 401(k) е липсата на ограничение на дохода, което означава, че дори хора с високи доходи все още могат да допринесат. Това се съчетава добре с по-високите ограничения на приноса на Roth 401(k).

Необходими минимални разпределения (RMD)

С Roth 401(k) трябва да започнете да приемате необходими минимални разпределения (RMD) точно като традиционен 401 (k) или традиционен IRA. От 1 януари 2023 г. преминаването на СИГУРНО Акт 2.0 увеличи възрастта за започване на RMD от 72 на 73 години за лицата, родени между 1951 и 1959 г., и 75 години за тези, родени през 1960 г. или по-късно.

Неизпълнението на RMD през годината може да ви подложи на финансова санкция от 25% от недостига. Въпреки това, ако грешката бъде коригирана своевременно, санкцията се намалява на 10%. Единственото обстоятелство да отложите приемането на RMD е, ако все още сте нает и не сте 5% собственик на компанията, спонсорираща плана.

Roth IRA не изисква да вземете RMDs - никога. Гъвкавостта ви дава възможност да продължите да допринасяте към акаунта си и да оставите тези средства да растат за неопределено време. Можете също така да предадете вашия Roth IRA на вашия съпруг или потомци.

За данъчни години, започващи след 31 декември 2023 г., SECURE Act 2.0 също елиминира RMD преди смъртта за собственика на Определен от Рот сметка в работодател 401 (k) или други пенсионни планове.

Съгласно действащото законодателство не се изисква задължителните минимални разпределения да започнат преди смъртта на собственика на Roth IRA, въпреки че се изискват разпределения преди смъртта в случай на собственик на посочена от Roth сметка в пенсионен план на работодател.

Опции за инвестиции

С Roth 401(k), вашите инвестиционни възможности са ограничени до тези, предлагани от администратора на плана, обикновено различни видове взаимни фондове с определени съотношения на разходите.

Roth IRA има много по-широка гама от инвестиционни възможности. Освен това можете да пазарувате, за да видите кои попечители и превозни средства носят най-малките транзакционни и административни разходи.

Вноски и лимити на вноски

Най-голямото предимство на Roth 401(k)s е възможността за съпоставяне на вноски от работодател. На работодателите се предлага данъчен стимул, за да ги направят. Участниците в плановете могат да дадат годишен максимум от $20,500 2022 за 22,500 г. и $2023 XNUMX за XNUMX г.

Физическите лица могат да дадат допълнителни $6,500 наваксващ принос през 2022 г. и $7,500 през 2023 г., ако навършат 50 години до края на годината. Започвайки от 2024 г., вноските за догонване на IRA ще бъдат коригирани спрямо инфлацията и подлежат на корекции на разходите за живот или COLA.

Все пак има засечка. Работодателите може да съпоставят вашия принос с долари преди данъци, и когато Roth се финансира с долари след облагане с данъци, съответстващите средства и печалбите им ще бъдат поставени в обикновена сметка 401 (k). Това означава, че можете да плащате данъци върху тези пари - и върху приходите от тях - след като започнете да получавате разпределения.

Roth IRA имат много долна граница на вноската— $6,000 на година за 2022 г. и $6,500 за 2023 г. в сравнение с Roth 401(k). В допълнение, Roth IRAs се самофинансират и не позволяват съответстващи вноски на работодателя.

Започвайки през 2025 г., от работодателите ще се изисква автоматично да записват отговарящите на условията служители в нови планове 401 (k) с размер на участие от най-малко 3%, но не повече от 10%. Вноската ескалира в размер на 1% годишно до минимум 10% и максимум 15%.

Теглене

Достъпът до средствата във вашия Roth 401(k) преди възраст 59½ е ограничен. Почукване гнездо яйца преди пенсиониране винаги трябва да е въпрос на крайна мярка, но ако трябва да го направите, не можете да вземете пари от вашия Roth 401(k), без да понесете 10% наказание.

С Roth IRA можете да изтеглите сума, равна на вноските, които сте направили, по всяко време без неустойки или данъци. Това обаче не се отнася за печалбите на Roth IRA, за които тегленията преди пенсиониране, ако сте под 59½ години, все още идват с 10% неустойка.

Въпреки това, при определени обстоятелства, като закупуване на дом за първи път или поемане на разходи за раждане на дете, позволява теглене на печалби от вашия Roth IRA без неустойка, ако сте притежавали сметката за по-малко от пет години и без неустойка намлява данъци, ако го държите повече от пет години.

С приемането на SECURE Act 2.0 и началото на 2024 г., участниците ще могат да получат достъп до $1,000 годишно от пенсионни спестявания за спешни лични или семейни разходи, без да плащат 10% неустойки за ранно теглене.

Освен това служителите ще могат да създадат спешна спестовна сметка на Roth с до $2,500 на участник. Преживелите домашно насилие могат да изтеглят по-малкото от $10,000 50 или XNUMX% от пенсионната си сметка без неустойка, а жертвите на федерално декларирани природно бедствие могат да изтеглят до $22,000 XNUMX от своята пенсионна сметка без неустойка.

Кредити

Предимство на сметка Roth 401(k) е възможността да заемате пари срещу салдото по сметката си. Можете да вземете назаем до 50% от баланса на акаунта си или $50,000 XNUMX, което от двете е по-малко.

Ако обаче не успеете да върнете заема съгласно условията на споразумението, тези пари могат да се считат за облагаемо разпределение.

За разлика от Roth 401(k)s, Roth IRA не позволяват заеми, но позволяват Roth IRA преобръщане. През този период имате 60 дни, за да прехвърлите парите си от една сметка в друга. Докато върнете тези пари на него или на друг Roth IRA в този период от време, вие на практика получавате 0% лихвен заем за 60 дни.

Долната линия

Когато сравнявате Roth IRA с Roth 401(k), всеки има свой собствен набор от предимства и предимства. Нито един от тях не е по-добър от другия. За мнозина може да ви помогне в даден момент да превключвате между тях, за да се възползвате от предимствата и на двете.