Roth IRA срещу 401(k): Каква е разликата?

Roth IRA срещу 401(k): Общ преглед

И двете Roth IRAs намлява 401(k)s са популярни данъчно облекчени пенсионни спестовни сметки, които позволяват спестяванията ви да нарастват без данъци. Те обаче се различават по отношение на данъчното третиране, инвестиционните възможности и вноските на работодателя.

Вноските към 401(k) се правят преди облагане с данъци, което означава, че се депозират преди данъците върху доходите ви да бъдат удържани от заплатата ви. Сумите са данъчно приспаднати, като по този начин намаляват облагаемия Ви доход. При пенсиониране обаче тегленията се облагат с данъчната ви ставка на данъка върху доходите към момента.

Обратно, няма данъчно приспадане за вноски в Roth IRA. Въпреки това, вноските и доходите могат да бъдат изтеглени без данъци, когато сте в пенсия.

В перфектен сценарий бихте използвали и двата акаунта, за да заделите средства, които след това могат да увеличат отложените данъци с години. Въпреки това, преди да вземете решение за такъв ход, има няколко правила, ограничения на доходите и ограничения на вноските, с които трябва да сте запознати.

Roth IRAs

Вариация на традиционното индивидуални пенсионни сметки (IRAs), Roth IRA се създава от физическо лице в инвестиционен посредник. Вашият работодател не участва.

Вие контролирате своя Roth IRA и изборът ви за инвестиции не е ограничен по начина, по който обикновено са инвестиционните опции за план 401 (k). Това дава на притежателите на Roth IRA по-голяма степен на инвестиционна свобода от служителите, които имат планове 401 (k) (въпреки че таксите, начислявани за 401(k)s, обикновено са по-високи).

За разлика от 401 (k), парите след облагане с данъци се използват за финансиране на Roth IRA. Това означава, че не получавате данъчни приспадания през годините, в които правите вноски. Вашите пари обаче растат без данъци и не се налагат данъци върху дохода върху квалифицираните разпределения по време на пенсиониране.

Ограничения за принос на Roth IRA

Годишните лимити за вноски са много по-малки със сметки на Roth IRA, отколкото за 401(k)s. За 2023 г. максималната годишна вноска за Roth IRA е:

• $6,500, ако сте на възраст под 50 години.
• $7,500, ако сте на 50 или повече години.

Roth IRA Ограничения на доходите

Roth IRA ограничава вашите вноски въз основа на спечелените доходи. С други думи, колко можете да допринесете за Roth IRA зависи отчасти от това колко сте спечелили за една година. Нещо повече, разрешената сума на вноските може да бъде намалена или постепенно премахната, докато не бъде елиминирана, в зависимост от вашия доход и статус на подаване на данъците ви (т.е. неженен или женен). Ограниченията на доходите се променят всяка година.

2023

Лицата със данъчен статут на необвързани могат да направят пълна вноска, ако техният годишен доход е по-малък от $138,000 138,000. Сумите на вноските се намаляват (преустановяват се), ако доходите ви варират от $153,000 153,000 до $XNUMX XNUMX. Ако сте спечелили повече от $XNUMX XNUMX, не можете да допринесете с нищо за Roth IRA.

Семейните двойки, които подават съвместно документи, могат да направят пълни вноски, ако направят по-малко от $218,000 218,000. Диапазонът на постепенното премахване на приходите е от 228,000 XNUMX до XNUMX XNUMX долара.

2022

Това са увеличения от лимитите за 2022 г., които бяха намалена сума за тези с доходи между $129,000 144,00 до $204,000 214,000, ако сте несемейни, и между $2022 XNUMX и $XNUMX XNUMX, ако сте били женени и подавате документи заедно. Ако сте спечелили повече от тези ограничения през XNUMX г., не бихте могли да допринесете за Roth.

Roth IRA Тегления

Можете да изтеглите вноските си от Roth IRA по всяко време или на всяка възраст, без да налагате данъци или санкции. Тегленията на печалбите обаче могат да подлежат на данък върху дохода и 10% неустойка в зависимост от възрастта ви и от колко време имате сметката.

Важно е, че за разлика от 401(k)s, Roth IRA нямат изисква минимално разпределение (RMD) правила. Така че през целия си живот не е нужно да правите никакви тегления от сметката си. Ако нямате нужда от парите при пенсиониране, можете да ги оставите в сметката, където да продължите да растат без данъци за вашите бенефициенти.

Ако правите тегления, можете да избегнете данъци и санкция, ако акаунтът ви е на поне пет години и тегленето е:

Ако не спазвате тези указания, може да успеете да избегнете наказанието (но не и данъка) ако се прилага квалифицирано изключение.

По-долу е кратко описание на плюсовете и минусите на Roth IRA.

401(k) Планове

Наречен след раздел 401 (k) от Кодекса за вътрешните приходи, 401 (k) е пенсионен план, спонсориран от работодателя. За да допринесете за 401 (k), вие определяте част от всяка заплата, която трябва да влезе в плана. Тези вноски се правят преди данъците върху дохода да бъдат удържани от вашата заплата. Вноските се приспадат от данъци.

Инвестиционните опции между различните планове 401 (k) могат да варират значително в зависимост от доставчика на плана. Обикновено плановете предлагат комбинация от взаимни фондове намлява фондова борса, които съдържат кошница от ценни книжа или акции.

Независимо от това, без значение кой фонд (или фондове) изберете, никакви инвестиционни печалби не се облагат с данък Служба за събиране на данъци (IRS), докато средствата не бъдат изтеглени (докато тегленията на Roth IRA не се облагат с данък).

Трябва да се отбележи, че 401 (k) имат много по-високи лимити за вноски, отколкото Roth IRA.

401(k) Лимити за вноски

Ограниченията за вноски за 2023 г. са както следва:

• $22,500 50, ако сте на възраст под 20,500 години (до $2022 XNUMX през XNUMX г.)
• $30,000 XNUMX, което включва надбавка за a наваксващ принос от допълнителни $7,500, ако сте на 50 или повече години. Догонващата вноска се увеличи от $6,500 2022 през 27,000 г., което възлиза на обща годишна вноска от XNUMX XNUMX.

401 (k) Среща на работодателя

Като цяло плановете 401 (k) са най-полезни когато вашият работодател предложи съвпадение. Съвпадение означава, че работодателите внасят допълнителни пари във вашата сметка 401 (k). Съвпадението обикновено е процент от вашия принос, до определен процент от вашата заплата.

Например вашият работодател може да изравни 50% от вноските ви, до 6% от заплатата ви. Съвпадението на работодателя не се брои към лимита ви за вноски, но IRS ограничава общата сума, която може да влезе във вашите 401 (k) всяка година (вашите вноски плюс съвпадението).

За 2023 и 2022 г., лимити за комбинирани вноски за 401(k) са както следва.

2023

• $66,000 50 общи вноски, включително съвпадение на работодател, ако сте на възраст под XNUMX години
• $73,500 50, ако сте на XNUMX или повече години, включително вноски за наваксване
• 100% от заплатата ви

2022

• $61,000 50 общо вноски, ако сте на възраст под XNUMX години
• $67,500 50, ако сте на 6,500 или повече години, включително $XNUMX XNUMX наваксваща вноска
• 100% от вашата заплата (ако е по-малко от лимита в долари)

401(k) и данъци

Получавате данъчно облекчение, когато допринасяте за 401 (k). Това е така, защото можете да приспаднете вноските си, когато подадете декларацията си за данък върху дохода. Това намалява вашия облагаем доход, което може да ви спести пари.

Ще плащате данъци, след като достигнете пенсионна възраст и започнете да правите тегления от плана. Тези тегления се наричат дистрибуции и подлежат на данъци върху дохода по вашата тогавашна данъчна ставка. Ако смятате, че доходът ви ще бъде по-висок, когато се пенсионирате, може да искате да планирате предварително, тъй като всички приходи от вашите разпределения ще бъдат обложени с данък.

401(k) Задължителни минимални разпределения

Ако имате 401 (k), трябва да започнете да приемате необходимите минимални разпределения (RMD) на определена възраст. Вашият RMD е минималната сума, която трябва да се тегли всяка година от вашата 401(k) сметка, когато сте в пенсия.

С други думи, не можете да оставите всичките си пари в 401(k). Ако го направите, ще ви бъде наложена данъчна санкция от 50% върху сумите от RMD, които не са били изтеглени.

Трябва да започнете да получавате необходимите минимални разпределения до 1 април на годината, следваща годината, в която сте навършили 73 (възраст 70½, ако сте родени преди 1 юли 1949 г.) или годината, в която се пенсионирате, което от двете настъпи по-късно.

Ето един бърз преглед на плюсовете и минусите на плановете 401(k).

Ключови разлики

Ето кратко описание на разликите между Roth IRA и 401(k)s.