Secure 2.0 позволява на пенсионерите да забавят RMDs. Това не означава, че трябва.

Размер на текста

- Закон за сигурност 2.0 дава на спестителите 72 и под допълнителна година, преди да трябва да теглите пари от пенсионните си сметки. Но това, че можете да отложите необходимото минимално разпределение (RMD), не означава, че непременно трябва, казват финансовите съветници.

Приет в края на миналата година, широкообхватният закон за пенсиониране повиши възрастта за RMD до 73 през 2023 г. от 72. От 2033 г. възрастта за RMD ще се увеличи до 75.

Промените засягат най-незабавно тези, които навършват 72 години тази година, които иначе биха били длъжни да вземат своя RMD до 1 април 2024 г. (Службата за вътрешни приходи дава на хората, които за първи път са се включили, гратисен период до пролетта на следващата година; във всички следващи години, RMD трябва да бъдат взети до края на годината.) Вашият RMD се изчислява, като разделите баланса на вашата пенсионна сметка към 31 декември на предходната година на това, което IRS нарича вашия „коефициент на очаквана продължителност на живота“. Получената сума се отчита като доход; трябва да го изтеглите от акаунта си и ще дължите данъци върху него. Правилата на RMD се прилагат за традиционните IRA, както и за пенсионни планове, спонсорирани от работодателя, като 401(k)s и 403(b)s.

Повечето американци нямат лукса да чакат, тъй като се нуждаят от тегления от пенсионните си сметки, за да живеят. Но сред тези, които могат да си позволят да чакат, отлагането не винаги е най-добрият ход. Ако забавите своя RMD и салдото по сметката ви за пенсиониране се увеличи, ще трябва да изтеглите по-голяма сума през следващата година. (Дори ако салдото по сметката ви остане непроменено, ще трябва да вземете повече, тъй като коефициентът на очакваната продължителност на живота ви ще бъде по-нисък.) Допълнителният доход може да увеличи не само сумата, която плащате подоходни данъци, но и вашите премии за Medicare надолу по линията.

„Някои от старите основни правила, като например да оставите вашите сметки с отложени данъци да се маринират възможно най-дълго, не винаги се прилагат“, каза Джош Стрейндж, сертифициран финансов плановик и президент на Good Life Financial Advisors на NOVA в Александрия , Va.

Без кристална топка, показваща как ще се представят пазарите тази година, невъзможно е да се каже дали настоящите 72-годишни може да се възползват от отлагането на RMD с една година, при равни други фактори. (Участници на пазара, анкетирани от Barron's очакваше S&P 500 да завърши годината по-високо от сегашното си ниво). Но какво ще стане, ако всички други фактори не са равни? Да кажем, че сте на 72 години, очаквате да се пенсионирате тази година и да сте в по-ниска данъчна категория през следващата година. В такъв случай отлагането на RMD до 2024 г. вероятно би имало смисъл. От друга страна, ако планирате да продадете основното си жилище през следващата година и да реализирате повече от $250,000 500,000 капиталови печалби (или $XNUMX XNUMX, ако сте женени, подавайки съвместно), тогава може да искате да започнете своите RMD тази година, за да избегнете евентуално по-голям RMD да бъде добавен към приходите за следващата година заедно с вашите капиталови печалби. Това може да доведе до по-високи премии на Medicare за вас надолу по линията.

Вместо да чакате, докато сте на прага на RMD, за да направите данъчно планиране, ще имате по-добра възможност да управлявате данъчните последици, ако започнете години по-рано. „Колкото по-рано, толкова по-добре“, каза Крис Ямано, партньор в Crewe Advisors в Скотсдейл, Аризона. Един популярен ход е извършването на преобразуване на Roth след като се пенсионирате, но преди да достигнете възрастта за RMD. Вероятно ще бъдете в по-ниска данъчна категория през това време, така че преобразуването на вашата традиционна IRA в Roth IRA - или наведнъж, или разпределено през няколко години - ще означава, че ще дължите по-малко данъци върху преобразуваната сума, отколкото ако направихте го, когато бяхте в по-висока група. 

Може също да има полза от тегленето от вашите пенсионни сметки, преди да сте планирали. Например, ако вземането на тегления по-рано би ви позволило да отложите искането за социално осигуряване до 70-годишна възраст, за да получите пълното си обезщетение, тогава това може да си струва да се обмисли. Лорънс Котликоф, професор по икономика в Бостънския университет, който продава софтуер за оптимизиране на социалното осигуряване, изпълни сценарий на хипотетична двойка с високи доходи в началото на 60-те, която планира да се пенсионира и да поиска социално осигуряване на 64-годишна възраст. Двойката живееше в Ню Йорк и планираше да изчака до 75-годишна възраст, за да вземе своите RMD. Използвайки софтуера си MaxiFi, той установи, че чакането до 75 ще бъде по-малко ефективно от данъчна гледна точка за тази двойка, отколкото започването на плавни тегления на 64-годишна възраст, тъй като тяхното намаление на щатските данъци в Ню Йорк и премиите за Medicare ще надхвърли увеличението на федералните данъци, които дължат от по-ранни тегления.

„Това е много сложно изчисление“, каза Котликов. „Наистина е много индивидуално специфично.“

Пишете на Елизабет О'Брайън на адрес [имейл защитен]