Облигациите претърпяха побой през 2022 г., но щетите за портфолиото ви може да са по-малко, отколкото се вижда, при условие че се справите с тези загуби в данъчно интелигентен начин. Това е така, защото техника, по-често свързвана с акциите, може да облекчи болката от тазгодишните загуби на фиксиран доход. Тази техника е събиране на данъчни загуби, въпреки че когато се прилага към облигации, има някои ключови разлики от начина, по който процесът се използва със загубите на акции. Ето какво трябва да знаете. А финансов съветник може да ви помогне да коригирате финансовия си план, за да се справите със загубите от инвестиции в облигации и други активи.
Определено прибиране на данъчни загуби
Събиране на данъчни загуби е начин да използвате вашите инвестиционни загуби за намалете данъците си върху капиталовите печалби. По принцип това показва на IRS, че докато сте направили пари от едни инвестиции, сте загубили пари от други. Следователно не дължите толкова много данъци. Процесът на инвестиране на данъчни загуби включва продажба на активи на загуба и закупуване на подобни инвестиции. Тя ви позволява да се възползвате от загубите си за данъчни цели и да поддържате желаното разпределение на активите.
Чудите се защо трябва да продадете инвестиция, за да реализирате загуба? Помислете какво е да си купите нова кола. Стойността й се обезценява веднага щом напуснете парцела, но няма да осъзнаете загубата или да видите как се отразява на портфейла ви, докато не опитате да продадете колата. По същия начин може да знаете, че вашите активи не се представят добре, но не можете да поискате загубите си, докато не продадете инвестициите си.
Можете да съберете загубите си от облигации поради всяка или всички три причини:
Компенсирайте реализираните печалби другаде във вашето портфолио за тази данъчна година
Ако имате остатъчни загуби, можете да намалите облагаемия си доход с до $3,000
Пренесете загубата напред в друга данъчна година и да го използвате в бъдеще
Защо сега може да е времето за събиране на загуби от облигации
Загубите по облигации в сегашния мащаб правят събирането на данъчни загуби от активи с фиксиран доход привлекателно, според Чарлз Шваб.
Първите девет месеца на тази година са най-лошите от 1926 г. Всички основни индекси с фиксиран доход паднаха през 2022 г., а някои видове облигации паднаха особено силно. Индексът Bloomberg US Aggregate 10+ Year Index се срина с 29.5% към края на ноември, а облигациите за корпоративни кредити се сринаха със 17.6%. Други двуцифрени губещи включват общински облигации, високодоходни облигации, привилегировани ценни книжа, секюритизирани облигации и съкровищни облигации.
Помислете за хипотетичния случай на някой в 37% данъчна категория. Преди повече от година това лице закупи дялове от взаимен фонд за средносрочни общински облигации. Поради спада на пазара стойността на този взаимен фонд днес е 9,000 XNUMX долара. Този човек, вероятно работещ с a финансов съветник, би могъл да продаде взаимния фонд за загуба от $1,000 и да използва тази загуба, за да спести своите данъчни задължения, според Чарлз Шваб. Ако лицето използва загубата от $1,000, за да компенсира други краткосрочни капиталови печалби, то може потенциално да спести $370 от своята данъчна сметка, с други думи, намаляване на загубата от $1,000 до $630.
Правилото за пране-продажба
- правило за пране-продажба е правило на IRS, което има за цел да предпази инвеститорите от несправедливо привличане на данъчни облекчения. Правилото гласи, че инвеститорите не могат да спечелят краткосрочната полза от продажбата на ценна книга на загуба и след това да купят по същество идентична ценна книга в рамките на следващите 30 дни. „По същество идентичната“ част от правилото е това, което често спъва инвеститорите. Публикация на IRS 550, който обхваща капиталови печалби и загуби, не предлага стриктна дефиниция на това, което попада под това описание. По-скоро той гласи следното: „Обикновено акциите или ценните книжа на една корпорация не се считат за идентични по същество с акциите или ценните книжа на друга корпорация. Въпреки това, те могат да бъдат по същество идентични в някои случаи.
Чарлз Шваб добавя, че не можете да избегнете правилото за измиване, като продадете ценна книга на загуба в един акаунт и го изкупите обратно в рамките на 30-дневния прозорец в друг акаунт: „Нито можете да го избегнете, като имате вашия съпруг или корпорация вие контролирате закупуването на същата или по същество идентична сигурност. IRS взема предвид съвкупността от вашите сделки, а не само за сметка по сметка.“
Как да решите кои облигации да продадете
Ето някои критерии за вземане на решение кои облигации да продадете:
Облигации, които са загубили стойност. Помислете за стойността на вашите ценни книжа спрямо базата на вашите разходи, а не върху първоначалната ви инвестиция.
Облигации с по-кратка продължителност. Събирането на данъчни загуби може да бъде възможност за по-добро позициониране на портфолиото ви за текущата пазарна среда. Чарлз Шваб казва, че по-голямата част от покачване на лихвените проценти вероятно е зад нас и че инвеститорите трябва да удължат средната продължителност на притежаваните от тях облигации, за да се възползват от скорошното движение нагоре.
Облигации с по-нисък кредитен рейтинг. Възможността да се продават облигации с по-нисък рейтинг на загуба отваря възможност за повишаване на кредитното качество.
Bottom Line
Ценните книжа с фиксиран доход бяха провалени през 2022 г. Това отваря възможност за събиране на данъчни загуби, за да намалите загубите и да подобрите вашите инвестиционен портфейл перспектива за по-големи бъдещи печалби. Само не забравяйте, че събирането на данъчни загуби за облигации е малко по-различно от събирането на данъчни загуби от капиталови загуби. Ако не сте сигурни дали вашите загуби от облигации са кандидати за събиране на данъчни загуби, консултирайте се с a финансов съветник или данъчен адвокат.
Данъчни съвети Съвети за инвестиции
A финансов съветник може да ви помогне да решите как най-добре да се справите със загубите в ценните книжа с фиксиран доход от вашия портфейл. Безплатен инструмент на SmartAsset ви съчетава с до трима финансови съветници, които обслужват вашия район, и можете да интервюирате срещите на вашите съветници безплатно, за да решите кой е най-подходящият за вас. Ако сте готови да намерите съветник, който може да ви помогне да постигнете финансовите си цели, започвай сега.
Използвайте нашата безплатна услуга калкулатор за данък общ доход за да видите колко ще дължите на федералното правителство.
Снимка: ©iStock.com/PashaIgnatov, ©iStock.com/SIphotography, ©iStock.com/chingyunsong
Това мнение Никога не бихте предположили, че можете да използвате събиране на данъчни загуби върху този актив се появи първо на Блог на SmartAsset.
Източник: https://finance.yahoo.com/news/surprising-asset-tax-loss-harvesting-140000654.html