Всеки, който навърши 72 години през 2023 г., получава подарък за рожден ден от Конгреса – още една година, за да изтегли необходимите минимални разпределения от своите пенсионни сметки.
Като част от Secure Act 2.0, притежателите на акаунти, подлежащи на изискваните минимални разпределения, сега имат време, докато навършат 73 години, за да поемат тези тегления, в сравнение със 72. Това дава на всеки, който навърши 72 тази година, който иначе би трябвало да вземе RMD още един година, за да вземе това оттегляне.
Възрастта на RMD ще се увеличи отново до 75 години през 2033 г. като част от новия закон.
„Това е голяма полза“, каза Тимъти Макграт, сертифициран финансов плановик и управляващ партньор на Riverpoint Wealth Management. Инвеститорите с достатъчно активи могат да изтеглят пари от други източници, като същевременно оставят инвестициите в тези пенсионни сметки да продължат да се увеличават, каза той.
Данъкоплатците, които вземат RMD за първи път, имат срок до април на следващата година, за да го направят – например, някой, който навърши 73 години тази година, ще трябва до април 2024 г. да вземе първия си RMD. Притежателите на сметки, навършили 72 години тази година, които са очаквали да вземат първия си RMD до април следващата година, сега имат срок до април 2025 г., за да направят първото си теглене.
Прочети: Лесни начини да увеличите финансовото си бъдеще
Традиционните пенсионни сметки подлежат на RMD, за разлика от Roth IRA. Спонсорираните от работодатели планове на Roth, като Roth 401(k), също бяха предмет на RMD, но те вече няма да имат това изискване от 2024 г. съгласно Secure Act 2.0.
RMD се изчисляват, като се използва възрастта на притежателя на акаунта и таблицата за очакваната продължителност на живота на Службата за вътрешни приходи, както и салдото по сметката от предишния 31 декември. Притежателите на акаунти, които не успеят да вземат RMD, са изправени пред 50% наказание върху сумата, която не е била разпределена . Secure Act 2.0 намали това наказание до 25% и дори по-ниско до 10% за някои притежатели на сметки, които коригират грешката бързо.
Вземането на първия RMD през следващата година е опция, но инвеститорите трябва да знаят, че всички следващи RMD трябва да бъдат направени до 31 декември всяка година. Всеки, който отложи своя RMD до април на следващата година, ще трябва да вземе две разпределения през тази година.
Изчакването на допълнителна година може също да увеличи сумата, която данъкоплатецът трябва да изтегли, тъй като сметката има допълнителна година за надграждане на своите активи и титулярът на сметката ще бъде с една година по-възрастен, каза Томас Ф. Сканлон, сертифициран финансов плановик в Raymond James Financial Услуги.
Има няколко други стратегии за разглеждане, казаха съветници. Конверсиите на Roth не се броят за RMD. Инвеститорите могат да изберат да направят преобразуване, за да намалят салдото по сметката си и по този начин да намалят бъдещите RMD, каза Кевин Дж. Брейди, вицепрезидент и съветник в Wealthspire Advisors. „Това им дава допълнителна година да направят това“, каза той.
Да знаете кога да вземете RMD може да бъде трудно. Инвеститорите с ниска данъчна категория може да искат да го вземат по-рано, каза Брейди. Важно е да се оценят настоящите и потенциалните бъдещи данъчни задължения, добави той – например, ако нечии първи и последващ RMD, взети през същата година, са сравнително скромни и този данъкоплатец може да остане в същата данъчна категория, изчакването още една година може да свърши работа. „Трудно е да се знае със сигурност, освен ако не работите директно с CPA или наистина добре се справяте с данъците си“, каза Брейди.
Източник: https://www.marketwatch.com/story/turning-72-or-73-this-year-heres-what-to-do-about-your-required-minimum-distributions-11672944630?siteid=yhoof2&yptr= yahoo