A Преобразуване на Рот е един от многото инструменти във финансовия инструментариум за намаляване на данъците при пенсиониране и максимизиране на доходите. Но не всички пенсионери или тези, които планират своя пенсиониране обмислят конвертиране на спестяванията си в активи на Roth, главно защото изисква плащане на данъци върху парите сега в замяна на растеж без данъци.
Ново изследване от T. Rowe Price показва как и кога можете да се възползвате от преобразуването на Roth, дори когато данъчната ви ставка спадне или остане същата при пенсиониране.
Компанията установи, че преобразуването на Roth може да бъде особено ценно, ако планирате да оставите активи на наследници като част от вашия план за имоти и имате облагаема сметка за покриване на данъците, свързани с преобразуването. В поне един сценарий преобразуването на Roth, което използва облагаема сметка за плащане на чичо Сам, увеличи евентуалното наследство с 14%.
Финансов съветник може да ви помогне да завършите преобразуване на Roth и да управлявате други активи за пенсиониране. Намерете доверен съветник днес.
Основи на преобразуването на Roth
Докато традиционните IRA са пенсионни сметки, финансирани с долари преди данъци, Roth IRAs държат пари, които вече са обложени с данъци. В резултат на това пенсионер, който тегли пари от Roth IRA, не трябва да плаща данъци върху нито една от парите – главница или лихва – тъй като вече е платил данъци върху парите, които е внесъл.
Преобразуването на Roth е начин за прехвърляне на активи от сметка преди данъци, като a традиционна ИРА, в сметка след данъци. Преобразуването на Roth изисква да плащате данъци върху дохода върху парите във вашата традиционна IRA в годината, в която завършат преобразуването. След това тези активи могат да растат без данъци във вашия акаунт в Roth.
Roth IRAs също имат предимството да бъдат освободени от необходими минимални разпределения (RMDs), които могат да тласнат пенсионер в по-висока данъчна група, водят до по-високи данъци върху неговия Обществено осигуряване ползи и тласък му Лекувам премиите са по-високи, както отбелязва Т. Роу Прайс.
Но преобразуването на Roth може да няма смисъл за всички. Някой, който очаква да бъде в по-ниска данъчна група при пенсиониране, може да избегне преобразуването на Roth, защото ще дължи по-малко данъци върху парите си по-късно в сравнение с сега.
Кога преобразуването на Roth работи най-добре
Законът за сигурността от 2019 г. промени правилата за наследяване на традиционен IRA, изисквайки наследниците да изтегли изцяло сметката в рамките на 10 години. Но тези правила не важат за Roth IRA. Тъй като са освободени от RMD, Roth IRA могат да бъдат предадени на наследниците без данъци.
Имайки предвид това, Т. Роу Прайс изследва въздействието, което преобразуването на Roth – и използването на облагаеми сметки за плащане за тях – би имало върху евентуално прехвърляне на богатство. Използвайки тестовия случай на двойка със значителни активи, които не се нуждаят от RMD, за да покрият разходите си за пенсиониране, Т. Роу Прайс изчислява колко ще получат техните наследници след данъци, ако:
Никакво преобразуване на Roth не е завършено
Обръщанията на Рот се извършват всяка година от 55 до 75-годишна възраст
Обръщанията на Рот се извършват всяка година от 65 до 75-годишна възраст
Фирмата за финансови услуги обмисли потенциални промени в данъчната ставка на двойката при пенсиониране в сравнение с трудовите им години, както и данъчната ставка на наследника(ите).
Анализът на T. Rowe Price установи, че двойка, чиято данъчна група не се променя при пенсиониране, може да остави до 4.6% повече пари на своите наследници, ако започнат да преобразуват активите си на 65-годишна възраст в сравнение с липсата на преобразуване на Roth. Това предполага, че двойката използва облагаема сметка, която подлежи и на двамата капиталовите печалби и обикновени данък общ доход тарифи за плащане за преобразуване. Той също така предполага, че данъчната ставка на наследника няма да се промени.
Преобразуването на активи по-рано води до още по-големи неочаквани печалби при тези обстоятелства, установи Т. Роу Прайс. Ако двойката започне да преобразува активи на 55-годишна възраст, бъдещото наследство може да струва 14% повече, отколкото би било без преобразуване.
Дори ако двойката види, че данъчната им ставка спада от 24% на 22% при пенсиониране, преобразуването на Рот на 55 и 65 години ще увеличи размера на тяхното завещание съответно с 12.2% и 4.3%.
Стойността на преобразуването на Roth обаче намалява, ако сметката, която се използва за плащане на данъци, генерира 100% необлагаеми декларации. Например, ако двойката продаде активи в облагаема сметка, която не е генерирала никакви капиталови печалби или лихви, те няма да дължат капиталови печалби или данъци върху дохода при продажбата. При тези параметри преобразуването на Рот всъщност намалява стойността на евентуалното завещание на двойката в повечето от изчисленията на Т. Роу Прайс.
Bottom Line
Конверсиите на Roth IRA могат да бъдат особено полезни за пенсионери, които не се нуждаят от своите RMD, за да плащат разходите си за живот, и вместо това могат да предадат своите спестявания на своите наследници. T. Rowe Price установи, че използването на облагаема сметка за плащане на данъците, свързани с преобразуването на Roth, може да увеличи евентуалното наследство на вашия наследник.
Съвети за собствениците на Roth IRA
SECURE 2.0 Акт, подписан от президента Байдън в края на 2022 г., позволява 529 планират пари да бъдат прехвърлени в Roth IRA за бенефициент. Надбавката за преобръщане започва през 2024 г. и не може да надвишава ограничението за вноски на Roth за годината. Освен това имайте предвид, че не можете да прехвърлите повече от общо $35,000 XNUMX през целия живот на бенефициента.
A финансов съветник може да ви помогне да завършите преобразуване на Roth и да интегрирате сметката в холистичен пенсионен план. Намирането на финансов съветник не трябва да е трудно. Безплатен инструмент на SmartAsset свързва ви с до трима проверени финансови съветници, които обслужват вашия район, и можете да интервюирате съвпаденията на вашия съветник безплатно, за да решите кой е най-подходящият за вас. Ако сте готови да намерите съветник, който може да ви помогне да постигнете финансовите си цели, започвай сега.
Снимка: ©iStock.com/courtneyk, ©iStock.com/jxfzsy, ©iStock.com/kali9
Това мнение Искате да оставите активи на наследниците си? Обмислете използването на облагаема сметка, за да платите за Roth конверсия се появи първо на Блог на SmartAsset.
Източник: https://finance.yahoo.com/news/want-leave-assets-heirs-consider-191202682.html