Ние сме на 70 години, имаме $99K пенсионен доход, $1.4M IRA и други инвестиции. Твърде късно ли е да се преобразувате в Roth?

Съпругата ми и аз сме на 70 години. Изплатихме всичко, включително къщата. Между моята пенсия от 29,000 99,000 долара и социалното осигуряване получаваме брутен доход от 700,000 1.4 долара годишно, което е повече от достатъчно. Текущите ни спестявания в нашата брокерска сметка са $400,000 90. Нашата индивидуална пенсионна сметка (IRA) възлиза на XNUMX милиона долара. Нашият Рот струва $XNUMX XNUMX. И двамата очакваме да живеем до XNUMX години. На нашата възраст твърде късно ли е да проведем разговор с Рот?

-Anonymous

Краткият отговор е не. Няма възрастова граница за способността ви да конвертирайте в Roth.

Също така няма изискване за спечелен доход, за да се превърне в Roth. Докато имате баланс в IRA, на теория можете да продължите да конвертирате в Roth толкова дълго, колкото искате.

По-големият въпрос е следният: превръщането в Roth допринася ли за вашите цели за наследството на вашето богатство?

Това трябва да е началното място, преди да започнете стратегия за преобразуване на Roth, независимо от вашата възраст. Но това става особено важно, когато обмисляте преобразуването на Roth, когато се приближите и започнете да приемате необходими минимални разпределения (RMD).

Повечето статии и разговори относно превръщането в Roth ще се съсредоточат върху годините между пенсионирането и вземането на RMD. Тези години могат да предоставят фантастична възможност за конвертиране на долари на IRA в Roth. Но те не са единствената ви възможност. Отговорете на този въпрос: Какво искам да се случи с богатството ми, когато умра? Отговорът е в детайлите. Ето как да обмислите тази стратегия.

A финансов съветник може да ви помогне да разберете как да управлявате данъчните последици от преобразуването на Roth. 

Аргумент срещу преобразуването на Рот

От единия край на спектъра, нека приемем, че цялото ви богатство ще бъде дадено на любимата ви благотворителна организация, когато умрете. Ако квалифицирана благотворителна организация получи вашата IRA, когато починете, няма да се дължи дължимите данъци и трябва силно да обмислите да не конвертирате баланса си в IRA в Roth през целия си живот.

В този случай превръщането в Roth би означавало да изберете да плащате данъци, които иначе никога не би трябвало да плащате.

Историята продължава

Случай за преобразуване на Roth

Обратната крайност би била, ако целта ви е да оставете цялото си богатство на децата си, внуци или други близки – и за да сме сигурни, че никога няма да се притесняват да плащат данъци върху тези долари.

В този случай може да се направи аргумент за опит да конвертирате всеки последен долар от вашия баланс на IRA в Roth, преди да умрете. По този начин вашите бенефициенти ще получат огромен необлагаем пай, а IRS не може да сподели нито едно парче. Това може да не доведе до най-много данъчни спестявания, но би бил най-добрият начин да сте сигурни, че вашите бенефициенти не се тревожат за данъци.

Средната позиция при преобразуването на Roth

Повечето хора ще се окажат някъде по средата, където превръщането в Roth може да има много смисъл, но само до определен момент.

Конверсиите на Roth имат най-голям смисъл, когато можете да изберете плащат данък върху дохода върху вашия баланс на IRA и го преместете в Roth в година с относително нисък данък върху доходите. „Относително“ е важна дума тук, защото ще бъде уникална за ситуацията на всеки данъкоплатец.

Въпросът, който трябва да си зададете тук, е следният: Притеснявам ли се, че в някакъв момент в бъдещето мога да бъда в по-висока данъчна категория, отколкото съм сега?

Имайте предвид, че дори Конгресът да не направи нищо по отношение на данъците през следващите три години, данъчните ставки вече се очаква да се увеличат през 2026 г.

Коефициенти на преобразуване на Roth за разбиране

Ако решите, че преобразуването на Roth помага за постигане на вашите цели за богатство, има няколко фактора, които трябва да имате предвид, когато решавате колко да преобразувате през определена година. Те са:

Колко данък върху дохода ще се дължи

Най-общо казано, толкова повече можем да разпръснем облагаем приход, толкова по-нисък е федералният данък върху доходите, който ще плащаме. Това е прекалено опростяване. Но предоставя отправна точка за мислене как да съставим стратегия за преобразуване на Roth.

В примера, представен в този въпрос, най-общо казано, преобразуването на пълните 1.4 милиона долара от IRA в Roth за една година би довело до повече платени данъци, отколкото разпределянето на тези преобразувания върху оставащата продължителност на живота на данъкоплатците.

Други данъчни последици

Федералният подоходен данък привлича цялото внимание, когато се появи преобразуване на Roth. Но вашата пределна данъчна ставка (размерът на данъка, който ще платите върху следващия долар доход) едва ли е единственото съображение.

В този пример 85% от данъкоплатеца Обществено осигуряване (най-голямата възможна сума) вече е включена в облагаемия доход. Но за данъкоплатците с по-нисък облагаем доход преобразуването на Roth има потенциала да промени колко социално осигуряване е облагаемо.

Увеличаването на облагаемия доход може също да промени допустимостта на данъкоплатеца за данъчни кредити и удръжки. За данъкоплатците, които не са започнали да претендират за Medicare, премиум данъчният кредит може да бъде особено въздействащ.

Премии за Medicare

За данъкоплатци, които наближават или вече са навършили 65 години Лекувам, е изключително важно да запомните, че сумата, която плащате за вашата Medicare, се влияе от вашия облагаем доход (по-специално чрез модифициран коригиран брутен доход) и може да увеличи истинската цена за извършване на преобразуване на Roth.

Това може да бъде особено опасно, защото всяка група доходи за премии на Medicare се третира като скала. Така че след като сте с един долар над прага, вашите премии правят пълен скок към следващото ниво. С други думи, в за пени, в за паунд.

Какво ще стане, ако данъчните правила се променят в бъдеще?

Често ме питат дали съм загрижен, че Конгресът ще промени правилата на Roth в бъдеще и наличието на големи баланси на Roth може да се окаже пасив.

Моят отговор винаги е един и същ: Данъчният кодекс е написан с молив и Конгресът може да промени всичко, което поиска. Трябва да направим най-доброто, на което сме способни, с информацията, която имаме, и законите, които са в сила в момента.

Какво да правим по-нататък

Моята кристална топка все още е счупена, така че всичко, което кажа за бъдещи промени в правилата, ще бъде само предположение. Това, което знам е, че да притежаваш IRA е като да имаш ипотека с променлива лихва към IRS, където те имат възможността да променят лихвения процент на какъвто искат, когато пожелаят. Възможност да извадите IRS от картината, като конвертирате долари на IRA в долари на Roth, винаги си струва да се обмисли.

Стивън Джарвис, CPA, е колумнист за финансово планиране на SmartAsset и отговаря на въпроси на читателите относно лични финанси и данъчни теми. Имате въпрос, на който искате да получите отговор? електронна поща [имейл защитен] и на вашия въпрос може да бъде отговорено в бъдеща колона.

Моля, имайте предвид, че Стивън не е участник в платформата SmartAdvisor Match и е получил компенсация за тази статия. Ресурсите за данъкоплатците от автора могат да бъдат намерени на retirementtaxpodcast.com. Ресурсите за финансов съветник от автора са достъпни на retirementtaxservices.com.

Намерете финансов съветник

• Ако имате въпроси, специфични за вашата ситуация на инвестиране и пенсиониране, а финансов съветник може да помогне. Намирането на финансов съветник не трябва да е трудно. Безплатен инструмент на SmartAsset свързва ви с до трима проверени финансови съветници, които обслужват вашия район, и можете да интервюирате съвпаденията на вашия съветник безплатно, за да решите кой е най-подходящият за вас. Ако сте готови да намерите съветник, който може да ви помогне да постигнете финансовите си цели, започвай сега.

• Планирате пенсиониране? Използвайте Калкулатор за социално осигуряване на SmartAsset за да получите представа как биха могли да изглеждат вашите обезщетения при пенсиониране.

Снимка: ©iStock.com/BongkarnThanyakij, ©iStock.com/shapecharge

Това мнение Попитайте съветник: Ние сме на 70 години, имаме $99K пенсионен доход, $1.4M IRA и други инвестиции. Твърде късно ли е да се преобразувате в Roth? се появи първо на Блог на SmartAsset.