Какво представляват дивидентните акции?

Дивидентните акции са ценни книжа, които включват редовно разпределение на печалбите на компанията емитент. Те работят като обикновени акции и представляват дял от собствеността в една компания. Цената на акциите може да се движи нагоре или надолу. Докато акционерът притежава акции, те получават дивидент за всяка акция.

Какво е дивидент?

Дивидентът е плащане от компания (или друго образувание) към акционери, обвързани със собственост върху акции. Повечето компании, изплащащи дивиденти, плащат на своите акционери на тримесечие, въпреки че точното време на дивидента зависи от борда на директорите на компанията. Бордът също така решава размера на дивидента и може да промени цифрата в зависимост от приходите на компанията всяко тримесечие. След като бордът избере подходяща цифра, дивидентната доходност се представя като процент от цената на акцията.

Компаниите, които изплащат дивиденти, обикновено са стабилни, печеливши компании, които искат да превърнат акциите си в по-привлекателна инвестиция. Не всички печеливши компании обаче избират да плащат дивидент. Някои компании реинвестират печалбите в бизнеса или повишават възнагражденията на служителите.

Много видни инвеститори - като Уорън Бъфет - обичат да инвестират в компании, които изплащат дивиденти, защото осигуряват множество източници на доход. Както при всяка акция, инвеститорът може да спечели печалба, като продаде акция, изплащаща дивидент, след като цената се е повишила. В комбинация с тримесечни дивиденти, това може да създаде атрактивна възвръщаемост на инвестицията.

Как работят те?

Изплащането на дивиденти следва стриктна поредица от събития, за да се определи кой има право да получи компенсация.

Първата стъпка е ръководството на компанията да обяви изплащане на дивидент. След това акционерите трябва да се съгласят с изплащането на дивидент.

Следващата стъпка е датата на бившия дивидент или деня, в който изтича правото на дивидент. Инвеститорите трябва да закупят акциите преди датата на бившия дивидент. Ако датата на екс-дивидента на дадена акция е например 15 октомври, всички покупки на или след 15-ти не отговарят на условията за получаване на компенсация. Всеки, който притежава акциите преди тази дата, отговаря на условията.

Датата на записа обикновено е денят след датата на бившия дивидент и се отбелязва от компанията емитент, записваща (оттук и името) собствениците на всички акции, изплащащи дивиденти.

И накрая, датата на плащане е денят, в който компанията изплаща дивидента си, обикновено чрез плащания директно към брокерската сметка на акционера.

Как се облагат дивидентите?

Доходът от дивидент се облага с данък, но точният данъчен процент зависи от това дали дивидентът е квалифициран или неквалифициран.

Квалифицираните дивиденти се облагат с данъка върху дългосрочната капиталова печалба, който е по-нисък от данъка върху редовния доход. За да спечелите квалифициран статут на дивидент, дивидентът трябва да бъде изплатен от американска корпорация или корпорация, която подлежи на облагане с данъци в САЩ и лесно достъпна на американските фондови борси. Освен това дивидентът е квалифициран само ако инвеститорът е държал акциите поне 60 дни през 121 дни, започващи 60 дни преди датата на бившия дивидент. За привилегировани акции инвеститорът трябва да е държал акциите най-малко 90 дни през 181 дни, започвайки 90 дни преди датата на бившия дивидент.

Дългосрочната данъчна ставка върху капиталовите печалби за квалифицирани дивиденти е или 0%, 15% или 20%, в зависимост от дохода на инвеститора. Тези, които печелят по-малко от $79,999 0 на година, плащат 80,000%. Тези, които печелят между $441,449 15 и $441,500 20, плащат XNUMX%. Всеки, който печели повече от $XNUMX XNUMX годишно, плаща XNUMX% данък върху квалифицираните дивиденти.

Неквалифицираните дивиденти се облагат с данък върху краткосрочната капиталова печалба, която е същата като данъчната ставка върху редовния доход. Настоящите ставки варират от 10% до 37% в зависимост от нивото на доходите на инвеститора.

Примери за дивидентни акции

Компаниите, които изплащат дивиденти, обикновено са зрели, стабилни компании, които реализират редовна нетна печалба. Те също така са склонни да бъдат компании, които не трябва да отделят значителна част от приходите си за иновации. По този начин много компании, изплащащи дивиденти, са от сектори като нефт и газ, банки и финанси, здравеопазване и фармацевтични продукти или други зрели сектори.

Следните в момента са сред акциите с най-висок дивидент:

• Lumen Technologies (LUMN): 11.3% форуърд дивидентна доходност
• Altria GroupMO
  (MO): 8.9% форуърд дивидентна доходност
• Verizon CommunicationsVZ
  : 6.3% форуърд дивидентна доходност
• Walgreens Boots Alliance (WBA): 5.6% форуърд дивидентна доходност
• Пруденциални финансовиPRU
  : 4.87% годишен дивидент

Стотици други компании в S&P 500 изплащат дивиденти на акционерите. Други ценни книжа, изплащащи дивиденти, включват инвестиционни тръстове за недвижими имоти (REIT), командитни дружества (MLP), както и някои взаимни фондове и борсово търгувани фондове (ETF).

Какво представляват „дивидентните аристократи“?

Дивидентните аристократи са компании – обикновено тези в S&P 500 – които са увеличили дивидентите си през последните 25 години. Настоящият списък, който включва 64 компании, включва много от най-здравите компании в САЩ. Тези компании постоянно генерират печалба, което позволява на борда на директорите да одобрява по-висок дивидент всяка година. Компаниите в списъка включват IBMIBM
, Walmart и PepsiCoPEP
.

Списъкът се актуализира редовно всяка година, за да се премахнат компаниите, които намаляват дивидентите си, като се гарантира, че само най-стабилните компании печелят място в списъка на дивидентните аристократи.

Пет изпреварващи пазара акции с дивидент, които да ускорят инфлацията

Много инвеститори може да не осъзнават, че от 1930 г. насам дивидентите осигуряват 40% от общата възвръщаемост на фондовите пазари. И това, което е по-малко известно, е, че огромното му въздействие е още по-остро през инфлационни години като тази, която имаме сега, огромните 54% от печалбите на акционерите.

Ако търсите да добавите висококачествени дивидентни акции, за да защитите срещу инфлацията, инвестиционният екип на Forbes откри 5 компании със силни основи, които да продължат да растат, когато цените растат.

Кликнете тук, за да научите повече