Какво представлява Sousal Roth IRA и как работи?

Какво е съпруг Roth IRA?

Обикновено хората трябва да печелят доход, за да допринесат за a традиционна индивидуална пенсионна сметка (IRA) или Рот ИРА. Въпреки това, ако сте женен, можете да използвате Roth IRA на съпруг, за да увеличите потенциала си за пенсионни спестявания - дори ако само единият съпруг работи срещу заплащане.

IRA е отличен инструмент за пенсионни спестявания. Тези сметки бяха въведени в средата на 1970-те години като начин да се помогне на работниците да спестяват за пенсиониране и да намалят облагаемия си доход.

Следователно не е изненадващо, че трябва да имате доход от работа, за да допринесете - и да се възползвате от данъчните облекчения - на IRA. Според Служба за вътрешни приходи (IRS) правила, трябва да имате „облагаема компенсация“, за да допринесете за традиционна или Roth IRA.

Въпреки това все още има начин съпрузите да имат свои собствени IRA, дори и да не работят срещу заплащане.

Разбиране на IRA за съпруг

IRA за съпруг е вид стратегия за пенсионни спестявания, която позволява на работещ съпруг да допринесе за IRA на името на неработещ съпруг. Обикновено дадено лице трябва да е спечелило доход, за да допринесе за IRA, но IRA на съпруга е изключение, тъй като неработещият съпруг може да има малък или никакъв доход.

Какво се счита за облагаема компенсация?

Има два начина да получите облагаема компенсация: да работите за някой, който ви плаща, или да притежавате бизнес (или ферма). Облагаемото обезщетение включва следното:

Следните видове доходи не се считат за облагаема компенсация:

• Печалби и печалби от собственост
• Интерес и дивиденти от инвестиции
• Пенсия or годишна рента доход
• Отложено обезщетение
• Приходи от определени партньорства
• Всички суми, които изключвате от дохода

Вашият спечелен доход трябва да съответства или да надвишава вашия принос на IRA. За 2022 г. можете да допринесете до $6,000 (нарастват до $6,500 през 2023 г.) или $7,000, ако сте на 50 или повече години (нарастват до $7,500 през 2023 г.). Така че, за да направите пълния принос, имате нужда от поне $6,000 (или $7,000) спечелен доход (нарастващ до $6,500 или $7,500 през 2023 г.). Ако направите по-малко, можете да допринесете до сумата, която сте спечелили.

Изключение от IRA за съпруг

Можете да допринасят за IRA на съпруг от името на съпруг, който няма трудови доходи. За да направите това, трябва да имате достатъчно спечелени доходи, за да покриете и двете вноски. За да допринесете напълно и за двете IRA през 2022 г., вашият спечелен доход ще трябва да бъде най-малко $12,000 14,000 или $50 13,000, ако и двамата сте на 2023 или повече години (нараствайки до $15,000 50 през XNUMX г. или $XNUMX XNUMX, ако и двамата сте на XNUMX или повече години) .

Имайте предвид, че IRA са индивидуални акаунти (по този начин индивидуален в ИРА). Като такава, IRA на съпруг не е съвместна сметка. По-скоро всеки от вас има свой собствен IRA, но само един съпруг финансира и двамата.

За да се възползвате от IRA за съпруг, трябва да сте женени и статутът ви на данъчна декларация трябва да бъде такъв женен подаване съвместно. Не можете да правите съпружески вноски в IRA, ако файл отделно.

Предимства на IRA за съпрузи

IRA за съпруг е отличен начин за съпруг, който не работи срещу заплащане, да спести за пенсиониране. Без изключението от IRA за съпрузи, съпрузите без спечелени доходи биха могли да имат проблеми с намирането на облекчен от данъчно облагане начин за спестяване за пенсиониране.

Ако един от съпрузите вече е увеличил собствените си вноски в IRA, това може да бъде чудесна възможност за двойките да увеличат своите данъчни облекчения пенсионно планиране.

Вашият съпруг може посочете вас като бенефициент на съпруга И.Р.А. Но след като започнете да правите вноски в сметката, парите са на вашия съпруг. Това става важно, ако се разделите или разведете в бъдеще.

IRA на съпруга остава непокътната, дори ако съпругът без спечелени доходи започне да получава заплащане за работа. В този случай те все още могат да допринесат за IRA, съгласно обичайните правила на IRA.

IRA за съпрузи традиционна или Roth IRA ли е?

IRA за съпруг е обикновен IRA, създаден на името на съпруга. Можете да го настроите като или традиционна, или Roth IRA.

Най-голямата разлика между двете IRA е кога получавате данъчното облекчение. С традиционната IRA вие приспаднете вноските си сега и плащайте данъци по-късно, когато вземете разпределения.

При Roth IRAs обаче няма предварително данъчно облекчение. Но вашите вноски и приходи растат без данъци, а квалифицираните дистрибуции също са без данъци. Има и други разлики. По-долу е кратко описание.