Кои държави не облагат социалноосигурителните обезщетения?

Източник: Администрация за социално осигуряване

Доходите от други програми за пенсиониране също могат да бъдат обект на федерални данъци върху доходите. Пенсионните плащания, например, се облагат или изцяло, или частично, в зависимост от това колко в долари след данъци лицето (или неговият работодател) е инвестирало в договора.

Социалноосигурителните обезщетения за съпрузи и социалноосигурителните обезщетения за инвалидност следват същите основни правила като основната програма за социално осигуряване, тъй като сумата, подлежаща на федерални данъци върху дохода (до 85%), зависи от общия доход на пенсионера. Допълнителният доход от сигурност обаче не се облага с данък.

За тези, които се чудят дали има някъде в САЩ, където социалноосигурителните обезщетения изобщо няма да се облагат, отговорът технически е не. Единственият начин да избегнете плащането на каквито и да е данъци върху социалноосигурителния доход е като останете под минималния праг на дохода - например, като използвате необлагаеми тегления от сметка Roth, квалифицирани анюитетни договори за дълголетие (QLAC), и т.н.—и/или прекарване на пенсиониране с ограничен бюджет. Поради това повечето хора вероятно ще трябва да плащат данъци върху своите социалноосигурителни обезщетения, а пенсионерите в дузина държави също ще трябва да плащат допълнителен държавен данък върху тези обезщетения.

Данъчно облагане на социалните осигуровки по държави

От всички 50 щата в САЩ, 38 щата и окръг Колумбия не налагат данък върху социалните осигуровки. От този брой девет щата – Аляска, Флорида, Невада, Ню Хемпшир, Южна Дакота, Тенеси, Тексас, Вашингтон и Уайоминг – не събират държавен данък върху доходите, включително върху доходите от социално осигуряване.

По-долу е даден списък на 12-те щата, които налагат данък върху социалните осигуровки в допълнение към федералния данък, с подробности за данъчната политика на всеки щат.

• Колорадо: Доходите от социалното осигуряване, получени в Колорадо, ще бъдат обложени с фиксирана данъчна ставка на държавата от 4.55%. Пенсионери на възраст от 55 до 64 години могат да удържат до $20,000 XNUMX доход при пенсиониране, което включва Социалноосигурителни плащания, докато тези на 65 или повече години могат да приспаднат до $24,000 2022. За семейни двойки всеки съпруг може да се възползва от това приспадане. Започвайки през XNUMX г данъчна година, като част от основен ремонт на данъчния кодекс, приет от законодателите на Колорадо през юни 2021 г., жителите ще могат да приспадат всички федерално облагаеми социалноосигурителни обезщетения.
• Кънектикът: Ставката на данъка върху дохода на социалното осигуряване в Кънектикът варира от 3% до 6.99%. В зависимост от техния AGI и статус на подаване, пенсионерите могат да приспадат повечето или целия си доход от обезщетения. По-конкретно, бенефициентите няма да плащат държавни данъци върху своите обезщетения, ако техният AGI е по-малък от $75,000 XNUMX (един файл) или $100,000 (женен подаване съвместно). Над тези прагове 75% от плащанията на социални осигуровки все още са освободени от данъци.
• Канзас: В Канзас социалноосигурителните обезщетения се облагат със същата ставка като всички други форми на доход, като данъчната ставка варира от 3.1% до 5.7%. Въпреки това пенсионерите с AGI до $75,000 XNUMX са освободени от плащане на държавни данъци върху доходите си от социалното осигуряване, независимо от статуса им на подаване.
• Минесота: Минесота използва същите прагове като федералното правителство, за да определи каква част от социалните осигуровки на пенсионера трябва да се облагат с данък. Освен това тези, които дължат данъци върху своите обезщетения, могат да се възползват от изваждането на социалното осигуряване на Минесота, за да осигурят частично приспадане. През 2021 г. самотните податели и двойките, подаващи съвместно, могат да освободят съответно до $4,130 и $5,290 от техните федерално облагаеми обезщетения от доходите си в Минесота. Това не е достъпно за жители с по-високи доходи. Самотни податели и двойки, които подават съвместно с AGIs най-малко $62,710 и $80,270, съответно, отговарят на изискванията само за частично освобождаване, докато тези с доходи над $83,360 и $106,720, съответно, не са допустими. Социалноосигурителният данък върху доходите в Минесота варира от 5.35% до 9.85%.
• Мисури: Въпреки че ставката на данъка върху дохода на социалното осигуряване в Мисури може да достигне до 5.4%, диапазонът също достига до 0%. Самотни податели и двойки, които подават съвместно документи, които са на възраст 62 и повече години с AGI съответно под $85,000 100,000 и $XNUMX XNUMX, ще могат да приспадат изцяло своите социалноосигурителни обезщетения. Тези с по-високи доходи все още могат да отговарят на изискванията за частично приспадане.
• Монтана: В Монтана ставката на социалноосигурителния данък върху доходите варира от 1% до 6.9% за данъчната 2021 година, като най-високата пределна данъчна ставка е намалена до 6.75% от 2022 г. Точно както при федералния данък, пенсионерите с AGI по-малко от $25,000 32,000 (един подател) или $XNUMX XNUMX (женени, подаващи съвместно) няма да бъдат облагани с данък върху техните социални осигуровки. Това не е така за жителите с по-високи доходи. Монтана използва метод, различен от федералното правителство, за да изчисли сумата, която някой дължи (формулярът за държавен данък предоставя работен лист).
• Небраска: Ставката на данъка върху дохода на социалното осигуряване в Небраска варира от 2.46% до 6.84%. Самостоятелните податели и двойките, които подават съвместни документи, са освободени от облагане на социалноосигурителните им обезщетения, ако техните AGI са съответно по-ниски от $44,460 59,960 и $2021 5. Освен това Небраска постепенно премахва данъчното облагане на обезщетенията съгласно нов щатски закон, който започна през данъчната 50 година, като бенефициентите получават 2025% намаление на данъците върху социалното си осигуряване. Намалението ще нарасне постепенно до 2030% до XNUMX г., след което щатските законодатели ще гласуват дали да премахнат напълно данъка върху обезщетенията до XNUMX г. 
• Ню Мексико: Ню Мексико облага социалноосигурителния доход със ставка от 1.7% до 5.9%. Подобно на Монтана, Ню Мексико използва същите прагове като федералното правителство за освобождаване на жители с по-ниски доходи. За по-високи групи доходи социалноосигурителните обезщетения се считат за същите като другите форми на доход за данъчни цели. Въпреки това, самотни податели и двойки, които подават документи заедно на възраст 65 и повече години с AGI съответно до $28,500 51,000 и $8,000 XNUMX, могат да удържат до $XNUMX XNUMX доход, което включва плащания за социално осигуряване.
• Род Айлънд: Роуд Айлънд облага социалноосигурителния доход със ставка от 3.75% до 5.99%. Държавата обаче няма да облага с данък обезщетенията на пенсионерите, които са на пълна пенсионна възраст (т.е. 66–67 години, в зависимост от годината на раждане) и печелете AGI по-малко от $86,350 107,950 (един подател) или $XNUMX XNUMX (женени, подаващи съвместно).
• Юта: С данъчна ставка от 4.95%, Юта следва Минесота като единствения друг щат, който използва същата формула като федералното правителство за определяне на това каква част от социалните осигуровки на пенсионера трябва да се облагат с данък. От 2021 г. обаче Юта предлага частично или пълен кредит върху облагаемите обезщетения. Самотни податели и двойки, които подават съвместно с AGI по-малко от $30,000 50,000 и $2.5 XNUMX, съответно, отговарят на условията за пълен данъчен кредит върху техните доходи от обезщетения. Тези с по-високи доходи все още могат да получат частично данъчно облекчение, като кредитът намалява с XNUMX цента за всеки долар над гореспоменатите лимити за доходи.
• Върмонт: Във Върмонт единични податели с AGI до $45,000 45,001 отговарят на условията за пълно освобождаване от държавно данъчно облагане на техните социални осигуровки, докато тези, които правят $54,999 60,000 до $60,001 69,999, все още отговарят на изискванията за частично освобождаване. За двойки, които подават документи съвместно, пълното освобождаване се прилага за тези с AGI до $55,000 70,000 и постепенно се премахва за тези с доходи от $3.35 8.75 до $XNUMX XNUMX. За самотни податели и двойки, които подават съвместно документи, които печелят съответно най-малко $XNUMX XNUMX и $XNUMX XNUMX, обезщетенията се облагат изцяло с щатската ставка от XNUMX% до XNUMX%.
• Западна Вирджиния: Данъчните ставки на Западна Вирджиния върху социалноосигурителния доход варират от 3% до 6.5%. Въпреки това, Западна Вирджиния бавно премахва държавните данъци върху социалните осигуровки за жители с по-ниски доходи. За данъчната 2021 г. самотните податели и двойките, които подават съвместно и печелят съответно до $50,000 100,000 и $65 100, могат да приспадат 2022% от своите социалноосигурителни обезщетения от държавния си доход. Това се повиши до XNUMX% през XNUMX г. Пенсионерите с AGI над тези прагове все още ще облагат своите обезщетения въз основа на федералния модел.

Държавите, които облагат социалноосигурителните обезщетения, по-лоши ли са за пенсионерите?

Включването на социални осигуровки в облагаемия доход не прави държавата по-скъпо място за пенсиониране. Според Центъра за икономически изследвания и информация в Мисури към третото тримесечие (Q3) от 2021 г., докато четири от щатите, които облагат социалноосигурителните обезщетения, имат значително високи резултати на индекса на разходите за живот, останалите осем попадат в двете групи с най-нисък резултат. По-специално Канзас имаше втория най-нисък резултат в САЩ след Мисисипи.

Обратното също е вярно, тъй като щатите, които не налагат данък за социално осигуряване, не са по своята същност по-благоприятни за данъците места за живеене. Когато щатското правителство не събира доходи от един потенциално облагаем източник, то обикновено го компенсира с други форми на данъчно облагане.

Например, докато Тексас не облага щат данък общ доход изобщо (по този начин изключва данък върху доходите на социалното осигуряване), той разчита в голяма степен на данъци от различни други източници, включително осигурителни данъци; данъци за грях върху смесени напитки, тютюневи изделия и машини, работещи с монети (т.е. игрални автомати); и данъци върху моторното гориво.

Други щати, които не печелят приходи от социалноосигурителни доходи – като Арканзас, Калифорния, Луизиана и Ню Йорк – имат едни от най-високите данъчни ставки върху доходите и/или данъците върху продажбите в САЩ

Допълнителни фактори, които трябва да имате предвид при избора на състояние за пенсиониране: Разходи за живот е важен, но общият резултат не рисува най-ясната картина кои щати всъщност са най-достъпни. Например, докато Кънектикът е най-скъпият щат със социалноосигурителен данък за живеене и има 43-ия най-висок резултат за издръжка на живот в САЩ, цената на жилищата е значително по-скъпа в 40-ия най-скъп щат, Ню Джърси .

Това, което може да е достъпно място за живеене за един човек, може да не е за някой с различно финансово положение. Други важни фактори, които трябва да имате предвид, включват нивото на престъпност, климата и близостта до приятели и членове на семейството.

Долната линия

Въпреки че ниските данъци не трябва да са единственият мотивиращ фактор при вземането на решение за дългосрочно пребиваване, все пак трябва да сте наясно какви данъци налагат местните власти, за да не бъдете хванати неподготвени, когато се появи следващата ви данъчна сметка. Държавните данъци върху Доходът от социалното осигуряване може да отнеме значителна част от пенсионния Ви доход. Планирайте съответно бюджета си, ако възнамерявате да се пенсионирате в един от 12-те щата, които ги налагат. Това каза, не забравяйте също изследване какви други разходи и данъци ще плащате на всяко място, което обмисляте, за да сте сигурни, че отговаряте най-добре на вашите финансови обстоятелства.