В живота на всеки от нас идва момент, когато трябва да се сбогуваме с член на семейството или приятел. Ако сте били близки с починалия човек, може да откриете, че той ви е оставил нещо в последната си воля и завещание. Преди официално да поемете къщата на майка си или да поискате нейните бижута, има още едно нещо, за което може да се наложи да се тревожите: данък върху наследството върху новите ви активи.
Финансов съветник може да ви помогне да минимизирате данъка върху наследството, като създаде план за имоти за вас и вашето семейство. Намерете финансов съветник днес.
Какво е данък върху наследството?
Данъкът върху наследството изисква бенефициентите да плащат данъци върху активи и имоти, които са наследили от някой, който е починал. Понякога данъкът върху наследството се използва взаимозаменяемо с термина „данък върху имотите“. И двете са форми на така наречените данъци върху смъртта, но всъщност са два различни вида данъци.
По дефиниция данъците върху имотите са данъци върху нечие право да прехвърли собствеността върху цялото си имущество на своите близки, когато умре. Най-важният фактор тук е стойността на имота.
Ако стойността на активите, които се прехвърлят, е по-висока от освобождаването от федерален данък върху имотите (което е 12.06 милиона долара за данъчна 2022 година и 12.92 милиона долара за данъчна 2023 година), имотът може да бъде обект на федерален данък върху имотите. Държавите също имат свои собствени прагове за освобождаване. Данъците върху имотите се приспадат от имуществото, което се предава, преди бенефициентът да го поиска. Президентът Джо Байдън обаче предложи премахване на „увеличената база“, разпоредба, която нулира стойността на наследеното имущество до текущата му пазарна стойност, когато първоначалният му собственик умре.
За разлика от това, при данъците върху наследството фокусът обикновено е върху това кой е наследникът. И докато е възможно да дължите данъци върху имотите на щатско и/или федерално ниво, данъците върху наследството се събират само от щатите.
Само шест щата налагат данък върху наследството. Така че, ако наследявате нещо от човек, който е живял на някое от следните места, вашето наследство може да подлежи на държавни данъци:
Мериленд
Небраска
Кентъки
Ню Джърси
Пенсилвания
Айова
Дори ако сте наследник и живеете в някой от тези щати, вие сте освободени от куката, ако благодетелят, който ви е оставил наследството, е живял в един от останалите 44 щата.
Кой трябва да плаща данък върху наследството?
Както можете да видите, има само шест щата с данък върху наследството. Като цяло данъчните ставки върху наследството варират в зависимост от връзката на бенефициента с починалото лице.
Съпрузите автоматично се освобождават от данъци върху наследството. Това означава, че ако вашият съпруг или съпруга почине и ви остави апартамент, изобщо няма да трябва да плащате данък върху наследството, дори ако имотът се намира в един от щатите, споменати по-горе. След решението на Върховния съд същото правило се прилага за съпрузи от един и същи пол.
Децата и внуците, които получават наследство, също не се облагат с данък, ако починалото лице е живяло в някой от тези четири щата: Ню Джърси, Кентъки, Айова или Мериленд. Лошата новина тогава е, че всички други роднини – както и деца и внуци, получаващи собственост от Пенсилвания и Небраска – може да трябва да платят.
Колко е данъкът върху наследството?
Ето разбивка на диапазоните на ставките на данък върху наследството във всяка държава:
Ставките и данъчните закони могат да се променят от година на година. Например Индиана някога имаше данък върху наследството, но той беше премахнат от държавния закон през 2013 г.
Избягване на данък върху наследството
Освен да се ожените или да убедите членовете на семейството си да се преместят, има и други стъпки, които можете да предприемете, ако се опитвате да разберете как да избегнете данък върху наследството.
Една от възможностите е да убедите роднината си да ви дава част от парите от наследството всяка година като подарък. През 2023 г. всеки може да даде на друго лице до $17,000 34,000 в рамките на годината и да избегне плащането на данък върху подаръка. Семейните двойки, които имат съвместна собственост върху имущество, могат да дадат до $XNUMX XNUMX.
Като алтернативна стратегия можете да помолите любимия си човек да създаде отменимо доверие. По този начин те могат да заделят своите имоти и инвестиции за вас и другите си бенефициенти, без да се налага да се занимават с данъци върху наследството.
Когато доверието е отменимо, всеки, който е вложил активите си в него, може да ги извади обратно, ако е необходимо. От друга страна, след като нещо влезе в неотменимо доверие, то остава там за постоянно, докато лицето, което е създало доверието, умре и всичко се предаде на наследниците.
Bottom Line
Когато сте загубили някого, когото обичате, последното нещо, за което искате да мислите, е да плащате данъци върху вещите, които сте наследили. Ето защо, ако вашите роднини живеят в държава с данък върху наследството, може би е добра идея да говорите с тях относно тръстове и планиране на имоти възможно най-скоро. Може също да има данъци върху дохода, които трябва да платите, ако сте наследили сметка като IRA или 401 (k).
Съвети за планиране на имоти
Планирането на имоти може да бъде сложно, така че си струва да сте подготвени. Финансовият съветник може да бъде солиден ресурс, на който да разчитате. Безплатният инструмент на SmartAsset ви свързва с до трима проверени финансови съветници, които обслужват вашия район, и можете да интервюирате съвпаденията на вашия съветник безплатно, за да решите кой е най-подходящият за вас. Ако сте готови да намерите съветник, който може да ви помогне да постигнете финансовите си цели, започнете сега.
Планирането на имоти може да бъде сложно и това е особено вярно, ако сте човек със значително богатство. За да сте сигурни, че имате всичко необходимо, прочетете основните инструменти за планиране на имоти за богати инвеститори.
Ако искате вашите бенефициенти да избегнат потенциално дълъг и скъп процес на завещание, обмислете създаването на отменимо живо доверие. Този инструмент за планиране на имоти може да ви даде гъвкавостта, която не можете да получите от други тръстове или завещания.
Снимка: ©iStock.com/RomoloTavani, ©iStock.com/AntonioGuillem, ©iStock.com/juliedeshaies
Публикацията Какво трябва да знаете за данъка върху наследството се появи първо в блога на SmartAsset.
Източник: https://finance.yahoo.com/news/pay-inheritance-tax-130012245.html