Binance Комбинирани клиентски фондове с резервни активи

Binance призна, че държи обезпечение за своите версии на BNB Smart Chain и BNB Beacon Chain на 94 крипто актива в същото портфейл като клиентски средства на фона на несигурността около последния одит.

Според едно скорошно уебсайт в списъка, балансът на активите в портфейла на Binance “Binance 8” надвишава броя на цифровите активи, които е издал в BNB Smart Chain и BNB Beacon Chain, което означава, че част от баланса на активите вероятно принадлежи на клиенти.

Binance смесва $1.3 милиарда клиентски активи с B-токени

Binance сече B-токени на множество крипто активи като Bitcoin, Ether, USDC и Tether, за използването им в други блокчейни. Според Bloomberg, борсата трябва да съхранява резерви от оригиналните токени, представени от техните B-Token еквиваленти, в отделни клиентски портфейли.

Борсата призна смесването на средства и каза, че ще премести B-токените в портфейл за обезпечени активи. Портфейлът Binance 8 има около $1.3 милиарда клиентски активи. Докато средствата не бъдат разделени, клиентите не могат да бъдат сигурни, че Binance ще уважи заявките за обратно изкупуване 1:1.

Репутацията на борсата беше подложена на контрол след това доклади изплува, че Binance преместен почти 350 милиона долара за руската борса Bitzlato. Тази последна връзка с прането на пари подхрани спекулациите, че мерките на Binance за борба с него са преувеличени.

Крипто индустрията научава важността на отчетността по трудния начин

Откриването на грешката на Binance подчертава важността на надлежната проверка на клиента при избора на централизирана борса.

Бившият главен изпълнителен директор на FTX Сам Банкман-Фрайд е изправен пред обвинения в смесване на клиентски средства на FTX с Alameda Research за повишаване на платежоспособността на хедж фонда. Клиентите на FTX депозираха средства във FTX чрез акаунта на Alameda в Silvergate. Мрежата за обмен на Silvergate свързва банковите сметки на крипто инвеститорите с борсите.

Binance наскоро публикува доклад за доказателство за резервите на Merkle, за да удостовери своите обезпечителни притежания на биткойни, необходими за посрещане на тегления от клиенти. Тя неуспешно се е опитала да привлече една от четирите големи счетоводни фирми, Deloitte, EY, PricewaterhouseCoopers (PwC) или KPMG за своя одит.

Crypto и счетоводни професионалисти, включително бившият главен изпълнителен директор на Kraken Джеси Пауъл, разкритикуваха доклада, в крайна сметка публикуван от счетоводната фирма Mazars, която не е от голямата четворка. Доказателство за резерви без информация за задълженията и вътрешния финансов контрол на борсата означава малко, експерти казвам.

Малко след „независимия одит“ на Binance, Mazars затвори своите операции за доказване на резерви, оставяйки повече въпроси относно увереността на клиентите. 

Ограниченията на доказателството за резерви са болезнено очевидни, се казва в доклада на PwC

PwC наскоро оценена дали отчетите Proof-of-Reserves допринасят нещо значимо за доверието на клиентите. 

То заключава, че тъй като пор докладите отразяват активите на борсата в определен момент, те не дават представа за вътрешните процеси и контрол на фирмата и нейната история на работа с клиентски активи. Тези прозрения са достъпни само чрез доклади SOC 1 или ISAE 3402 тип 2 от реномирани одитори. 

Докладите SOC 1 приканват счетоводните фирми да удостоверят твърденията на ръководството на компанията, че фирмата разполага с определен вътрешен контрол. От друга страна, докладите ISAE 3402 тип 2 показват как вътрешният контрол е бил управляван във времето. 

Докладът подчертава, че само одитираните финансови отчети могат да разсеят страховете от неизбежен фалит. Той също така подчертава необходимостта от професионални счетоводни стандарти за цялата индустрия, за да могат клиентите да знаят в какво се захващат. Стандартите също така гарантират, че отчетите от различни борси са сравними.

За най-новото Be[In]Crypto Bitcoin (BTC) анализ, Натисни тук.