Celsius е имал „недостатъчни“ счетоводни и оперативни контроли, казва изследователят

Независимият проверяващ по делото за фалит на крипто заемодателя Celsius твърди, че компанията не е успяла да създаде „достатъчни“ счетоводни и оперативни контроли при боравенето с клиентски средства. 

Междувременно докладва публикуван на 19 ноември, проверяващият Шоба Пилей направи редица категорични наблюдения в своето назначено от съда разследване на фалиралата платформа за кредитиране на криптовалута.

Едно от основните разкрития в доклада на Pillay беше, че програмата „Попечителство“ на Celsius е стартирана „без достатъчно счетоводни и оперативни контроли или техническа инфраструктура“, което позволява недостигът в портфейлите на Попечителството да бъде финансиран от другите му притежания.

„[…] не бяха положени никакви усилия за отделяне или отделно идентифициране на активи, свързани с удържаните акаунти, които бяха смесени в основните портфейли.“

Когато беше пусната на 15 април, програмата за попечителство на Celsius позволи на потребителите да прехвърлят, разменят и използват монети като обезпечение по заем. Той беше въведен, след като на фирмата беше наредено от регулаторите по сигурността на Ню Джърси да създаде продукт, който да се отличава от продукта „Печелете“ на Celsius, който получава награди.

Това съвместно смесване на портфейли означава, че сега има несигурност относно това кои активи са принадлежали на клиента по време на подаването на заявление за несъстоятелност, каза Пилай, отбелязвайки: 

„В резултат на това клиентите сега са изправени пред несигурност по отношение на това кои активи, ако има такива, са им принадлежали към момента на обявяване на фалит.“

Междинният доклад също така хвърли светлина върху това, което в крайна сметка принуди платформата за кредитиране да спре тегленията на 12 юни. 

Пилей каза, че преломната точка е настъпила на 11 юни, когато портфейлите на клиентите за попечителство са недостигнали. До 24 юни това спадна с още 24% до 50.5 милиона долара недофинансиране.

Откровението идва като регистриране с базирания в Ню Йорк съд по несъстоятелност миналата седмица заявява, че клиентите на Celsius трябва да подадат искове срещу Celsius до 3 януари 2023 г., за да отговарят на условията за разпределение от делото.

Въпреки това клиентите, които са съгласни с планирането на искове от Celsius, не е необходимо да представят доказателство за иск, според към публикация в Twitter от Celsius от 20 ноември.

Свързани: Производството по фалит на Celsius показва сложност на фона на намаляващата надежда за възстановяване

Пилей каза, че програмите за попечителство и теглене на Celsius са създадени с кратко предизвестие след „интензивен регулаторен натиск“ от Бюрото за ценни книжа на Ню Джърси, което започна разследване дали сметките „Earn“ на Celsius представляват ценни книжа съгласно законите за ценните книжа на САЩ в средата на 2021 г. .

Други счетоводни недостатъци, подчертани в доклада, включват разкритие, че Celsius, основана през 2017 г. от Алекс Машински и Даниел Леон, не е започнала да проследява баланса си едва след тази конфронтация с регулаторите през май. 2021 г., който след това използва Google Таблици.

Колапсът на екосистемата Terra беше един от основните фактори, довели до финансовите проблеми на Celsius през май. 2022 г., която видя своята родна монета, Luna Classic (LUNC), по-рано LUNA, и алгоритмичната стабилна монета на мрежата TerraClassicUSD, USTC — по-рано TerraUSD (UST) — пада на север от 98% в стойност.

Целзий също посочен на 20 ноември, че следващата съдебна дата е насрочена за 5 декември, където те планират напредък в дискусиите около неговите сметки за попечителство и удържане, наред с други въпроси.