Подаването на вашите крипто данъци в IRS става все по-важно

Правителството на САЩ никога не е обръщало повече внимание на вашите крипто данъци. Подаването им често е по-сложно, отколкото си мислите.

Крипто данъците никога не са получавали повече внимание от правителството на САЩ. Миналия ноември отделът за криминални разследвания на IRS разкри, че изгражда „стотици“ крипто дела. 

„През последните три години наистина видях промяна“ в разследванията на цифрови активи, каза Джим Лий, ръководител на отдела за криминални разследвания на IRS. Преди повечето бяха свързани с пране на пари, каза той, но данъчните дела сега съставляват приблизително половината.

Миналата година IRS създаде нов Служба за кибернетични и съдебни услуги. Обединяване на отделите за поддръжка на дигитални активи, разследване на киберпрестъпления, дигитална криминалистика и физическа криминалистика. Джим Лий каза, че офисът е в състояние да проследи по същество всяка крипто транзакция.

Така че, ако някога е имало момент да вземете сериозно вашите крипто данъци — това е сега.

Основите

Данъчният сезон в САЩ обикновено започва на 1 януари и завършва на 15 април. През това време данъкоплатците трябва да подадат своите федерални данъчни декларации за предходната година в Службата за вътрешни приходи (IRS).

В САЩ крипто-активите се облагат както като доход, така и като капиталови печалби. Крипто печалбите, загубите и доходите трябва да се отчитат във формуляр 8940 и списък D. Данъците върху капиталовите печалби се изчисляват върху разликата между разходите за придобиване на активи и тяхната продажна цена. Така че, ако сте реализирали печалба, трябва да плащате данък върху разликата.

Има различни правила за получаване на крипто като доход, като например ако сте спечелили крипто като плащане за работа. Участието в програми за награди за залагане също отговаря на условията за данък общ доход. Тези правила обикновено са по-сложни и трябва да бъдат проучени задълбочено.

Неплащането на данъците ви е рискован ход

Изследване на платформата за крипто данъци Koinly показва, че до 15% от крипто търговците не знаят, че крипто се облага с данъци. Само през 2022 г 58 процента от крипто инвеститорите са включили своите крипто в данъчните си декларации, според CoinLedger. Увеличение от 4% спрямо предходната година.

Неплащането на данъци обаче е федерално престъпление. Въпреки това има разлика между укриване на данъци намлява избягването на данъци. Избягването на данъци е процес на законно намаляване на вашата данъчна сметка. Санкциите за укриване на данъци са до 75% от дължимия данък (до $100,000 XNUMX) и пет години зад решетките. 

По думите на британския политик Денис Хийли, "Разликата между избягването на данъци и укриването на данъци е дебелината на стената на затвора." 

„IRS има тенденция да извършва одит с приблизително две години назад, което означава, че всяко предишно неспазване на правилата на IRS може да бъде установено по-нататък“, казва Дани Талвар, ръководител на данъчния отдел в Коинли.

IRS обръщат повече внимание на крипто

Правителството на САЩ, включително IRS, става все по-усъвършенствано, когато става въпрос за намиране на вашата криптовалута. Множество агенции, включително разузнавателни служби, работят с фирми за анализ на блокчейн като Chainalysis за проследяване на крипто, свързано с престъпно поведение. 

Така че, ако IRS няма достатъчно вътрешни крипто познания, някой друг ще го направи.

Можете да видите, че IRS обръща повече внимание на крипто във вашите данъчни формуляри. От 2023 г. формуляр 1040 ще пита дали данъкоплатците в САЩ са държали цифрови активи през изминалата година. 

„IRS вече знае за вашата криптовалута“, казва Талвар. „Крипто борсите са принудени да споделят клиентски данни с IRS. През ноември 2022 г. IRS потвърди, че изгражда стотици дела, свързани с укриване на крипто данъци.“

„Важно е да запомните, че данните в публичните блокчейни по своята същност са проследими, така че е важно да сте откровени, когато става въпрос за вашите данъци. IRS може да поиска правомощия за копаене в обменни транзакции и може да използва технология за проследяване на блокчейн, за да проследява крипто при одити и разследвания.“

Загубите и кражбите все още трябва да бъдат декларирани

2022 г. беше ужасна година за крипто пазарите и това може да се отрази във вашето портфолио. Това обаче може да бъде от полза за вашата данъчна сметка. 

„Портфейлите на много инвеститори в момента са на червено – особено тези, които са започнали да търгуват с крипто през 2021 г.“, продължава Талвар. „За тези, които са на загуба тази година, те може да вярват, че нямат данъчни задължения. Обаче декларирането на загуби може да бъде полезно, за да се пренесат тези загуби срещу печалби през бъдещи финансови години.“

От 2023 г. на крипто инвеститорите не е разрешено от IRS да отчитат своите изгубени или откраднати крипто като капиталова загуба. Това се дължи на премахването на данъчните облекчения за загуби при произшествия и кражби съгласно Закона за данъчни облекчения и работни места. В резултат на това, ако сте загубили своята криптовалута поради измама, хакване или загуба на личните си ключове, няма да можете да поискате приспадане на вашите данъци.

Ако се съмнявате, потърсете данъчен експерт

Крипто е пословично сложно, а данъците могат да бъдат още повече. Сливането на двете може да бъде нещо като кошмар, ако не внимавате. Ако сте човек, който извършва голям брой транзакции, препоръчително е да повикате експертите.

„През последните години IRS направи по-ясно каква информация е необходима, за да се докладват крипто данъци. Въпреки това, с потенциално хиляди транзакции в десетки крипто портфейли, блокчейни и борси – това може да отнеме много време и да бъде объркано.“

„Въпреки че IRS предприе стъпки за издаване на насоки, специфични за крипто, темпото на иновациите доведе до данъчните власти да наваксват, за да изяснят сложното данъчно третиране. Ето защо е важно да потърсите съвет от дипломиран експерт-счетоводител.“