Опростената пенсия на служителите (SEP) IRA е план за пенсионни спестявания, създаден от работодатели - включително самостоятелно заети хора - в полза на техните служители и самите тях. Работодателите могат да правят облагаеми с данъци вноски от името на отговарящи на условията служители в техните SEP IRAs.
SEP са изгодни, защото са лесни за създаване, имат ниски административни разходи и позволяват на работодателя да определя колко да внася всяка година. SEP IRA също имат по-високи годишни лимити за вноски от стандартните IRA.
Ключови храни за вкъщи
- SEP IRAs са квалифицирани сметки за пенсиониране, създадени от малки предприятия, които позволяват вноски на работодателя и по-големи лимити за вноски от конвенционалните.
- Преобръщането на SEP сметка в традиционна IRA е доста лесно, тъй като и двете се третират еднакво от IRS, използвайки долари преди облагане с данъци.
- Преобразуването в Roth може да предизвика облагаемо събитие, както и други ограничения за Roth акаунти, които трябва да бъдат взети предвид.
По принцип SEP IRA може да се счита за традиционна IRA с възможност за получаване на вноски от работодателя. Едно голямо предимство на SEP IRA е, че вноските на работодателя се полагат незабавно.
Въпреки това, понякога може да се наложи да прехвърлите своя SEP в друг квалифициран акаунт – например, ако смените работата си или работодателят излезе от дейността.
Преобразуване в традиционна IRA
Технически, СЕП ИРА и традиционна ИРА са от същия тип сметка за данъчни цели. Единствената разлика е, че SEP IRA има право да получава вноски от работодателя, докато традиционната IRA само индивидуални вноски. Така че можете да комбинирате SEP IRA в традиционната IRA без никакви разклонения, с изключение на това на кого е позволено да допринася. Когато правите това, преместете активите като (неподлежащи на отчитане) довереник на попечител директен трансфер. Преобразуването в Roth IRA може да бъде малко по-трудно.
Преобразуване в Roth IRA
Дали а преобразуване в Roth IRA е добре за вас зависи от финансовия ви профил. Като цяло, ако можете да си позволите да плащате данъците, които биха били дължими при преобразуването – и вашата данъчна група по време на пенсиониране ще бъде по-висока от данъчната ви група сега – има смисъл да преобразувате активите си в Рот ИРА.
Това може да звучи много общо, но само някой, запознат с вашите финанси, може да направи конкретна препоръка. Имайте предвид обаче, че има a петгодишно управление за дистрибуции на Roth IRA, така че също вземете предвид възрастта си и колко време ще мине, преди да се пенсионирате, преди да решите да направите трансфера.
Като минимум можете да комбинирате SEP и традиционната IRA, за да намалите всички административни и свързани с търговията такси, които могат да бъдат начислени към сметката.
Съветник Insight
Ари Корвинг, CFP
Korving & Company LLC, Съфолк, Вирджиния
Има два въпроса за разглеждане. Ако превърнете SEP IRA в традиционна IRA, ако приемем, че го правите правилно, няма данъци за плащане и парите ви ще продължат да растат с отложен данък, докато не започнете да приемате тегления.
Ако решите да го включите в Roth IRA, ще дължите данък върху дохода върху прехвърлената сума. След това обаче парите ще станат освободени от данъци, тъй като няма да има данъци за плащане, когато започнете да тегляте.
Не забравяйте да знаете предварително колко ще трябва да платите данъци. Също така, опитайте се да избегнете използването на част от парите за преобръщане за плащане на данъка, защото, в зависимост от възрастта ви, това може да предизвика наказание за ранно теглене.
От вас зависи да решите коя опция работи най-добре. Ако не сте сигурни, може да искате да се консултирате с финансов плановик.
Източник: https://www.investopedia.com/ask/answers/08/septotraditional.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo