Таблица с изискваното минимално разпределение (RMD) на IRA за 2023 г

An индивидуална пенсионна сметка, по-често наричан IRA, е добро място за спестяване за пенсиониране. След като достигнете определена възраст обаче, ще трябва да започнете да взимате минимална сума от сметката си всяка година, наречена изисквано минимално разпределение (RMD). Таблицата RMD, предоставена от IRS, може да ви помогне да разберете колко трябва да теглите. Това ръководство ще ви преведе как да използвате таблицата RMD, ще ви обясни какво означава това за вашето пенсиониране и ще обсъди какво ще се случи, ако не постигнете необходимото минимално разпределение за дадена година. Ако имате въпроси относно управлението на парите си след пенсиониране, помислете за разговор с a финансов съветник.

Таблица с изискваното минимално разпределение (RMD) на IRA за 2023 г

Възрастта за теглене от пенсионни сметки беше увеличена през 2020 г. на 72 от 70.5 години. Законът SECURE 2.0 обаче повиши възрастта за RMD до 73 за тези, които навършат 72 през 2023 г. Следователно, първото ви RMD трябва да бъде взето до 1 април на годината, след която навършвате 72 (73 през 2023 г.). След това вашите RMD трябва да бъдат взети до 31 декември всяка година. Неспазването на това означава наказание от 50% от изискваната RMD. Пенсионерите могат без неустойка да теглят повече от RMD.

Ето таблицата на RMD за 2023 г., базирана на Единна таблица за продължителността на живота на IRS, която е най-широко използваната таблица (Това е таблица 3 на страница 65). IRS има други таблици за притежатели на сметки и бенефициенти на пенсионни фондове, чиито съпрузи са много по-млади.

ИРА изисква минимални разпределения  възраст Период на разпространение в години72 27.4 73 26.5 74 25.5 75 24.6 76 23.7 77 22.9 78 22.0 79 21.1 80 20.2 81 19.4 82 18.5 83 17.7 84 16.8 85 16.0 86 15.2 87 14.4 88 13.7 89 12.9 90 12.2 91 11.5 92 10.8 93 10.1 94 9.5 95 8.9 96 8.4 97 7.8 98 7.3 99 6.8 100 6.4 101 6.0 102 5.6 103 5.2 104 4.9 105 4.6 106 4.3 107 4.1 108 3.9 109 3.7 110 3.5 111 3.4 112 3.3 113 3.1 114 3.0 115 2.9 116 2.8 117 2.7 118 2.5 119 2.3 120 и над 2.0 Как да изчислите RMD

И така, как можете да разберете колко трябва да вземете въз основа на горната таблица? Ето го как да направите изчислението:

Историята продължава

1. Разберете баланса на вашата сметка в IRA.

2. Намерете възрастта си в таблицата и отбележете номера на периода на разпространение.

3. Разделете общия баланс на вашия акаунт на периода на разпространение. Това е вашето изисквано минимално разпределение.

Уверете се, че правите това за всички традиционни IRA, които имате на ваше име. След като съберете всички необходими минимални разпределения за всеки от вашите акаунти, можете да вземете тази обща сума от която и да е от вашите IRA. Не е нужно да вземате минималното разпределение от всяка сметка, стига общите пари, които теглите, се събират.

Това се отнася само за традиционните IRA, не Roth IRAs. Имайте предвид, че горната таблица на RMD също не се отнася за вас, ако имате съпруг, който е единственият бенефициент на вашия IRA и който е повече от 10 години по-млад от вас.

Защо съществуват RMD?

Може да откриете, че се чудите защо има необходимо минимално разпределение за вашия IRA. В края на краищата това са вашите пари, така че защо не можете да ги изтеглите от сметката си със собственото си темпо? Отговорът на този въпрос е същият като отговора на много въпроси, когато става въпрос за финансови въпроси: данъци.

Вие не плащате данъци върху парите във вашата IRA, когато ги влагате. Вместо това плащате данъци, когато изтегляте средствата при пенсиониране. Парите ще бъдат обложени с данък според текущата ви данъчна група. Това е от полза, ако сте в по-ниска данъчна категория при пенсиониране, отколкото сте били, когато за първи път сте спечелили парите.

Ако трябваше да оставите всичките си пари във вашата IRA, те в крайна сметка ще станат допустими да бъдат предадени като наследство и може би ще останат необложени с данъци. Изискваното минимално разпределение ви принуждава да вземете малко пари, докато все още могат да бъдат обложени с данък.

Какво става, ако не постигнете необходимата минимална сума за разпределение?

Ще трябва да платите доста значителна данъчна санкция ако не вземете минималното разпределение. Ще платите 50% данъчна ставка върху необходимите пари, които не са били изтеглени. Така че, ако сте на 78 години и имате баланс на IRA от $100,000 4,545.45, вашият RMD за годината ще бъде $XNUMX XNUMX (което се изчислява чрез разделяне на баланса ви на години на период на разпространение в таблицата по-горе).

Има обаче стъпки, които можете да предприемете, за да коригирате пропуснат краен срок за RMD. Първата стъпка е да коригирате грешката си, като вземете RMD сумата, която преди това не сте успели да вземете. След това трябва да уведомите IRS за грешката си, като подадете декларация IRS Form 5329 и прикачване на писмо, обясняващо защо не сте успели да вземете необходимото теглене. IRS ще обмисли отказ от наказателния данък поради „основателна грешка“, която може да включва заболяване, промяна на адреса или грешен съвет относно вашето разпространение.

Bottom Line

Ако имате IRA, може да се опитвате да отложите изтеглянето на пари от него толкова дълго, колкото можете, така че вашите инвестиции да продължат да печелят лихва. Но ще трябва да направите необходимите минимални разпределения. Законът SECURE 2.0 повиши възрастта за RMD на 73. RMD таблицата, показана по-горе, изброява минималното изисквано разпределение за вашата възраст. Съществуват необходими минимални разпределения, за да се попречи на пенсионерите никога да не вземат парите, като по този начин позволяват средствата да преминат, необложени с данъци, като наследство.

Съвети за пенсиониране

• Финансов съветник може да ви помогне да се грижите за финансите си, когато се пенсионирате. Безплатен инструмент на SmartAsset свързва ви с до трима проверени финансови съветници, които обслужват вашия район, и можете да интервюирате съвпаденията на вашия съветник безплатно, за да решите кой е най-подходящият за вас. Ако сте готови да намерите съветник, който може да ви помогне да постигнете финансовите си цели, започвай сега.

• В допълнение към парите във вашата IRA, трябва да отчитате и социално осигуряване. За да разберете колко можете да очаквате да получавате от правителството всяка година, използвайте нашия Калкулатор за социално осигуряване.

• Ако искате да настроите и планирате целите си за пенсиониране, Калкулатор за пенсиониране на SmartAsset може да ви помогне да разберете колко ще трябва да спестите, за да се пенсионирате удобно.

Снимка: ©iStock.com/JohnnyGreig, ©iStock.com/psphotograph, ©iStock.com/skynesher

Това мнение Таблица с изискваното минимално разпределение (RMD) на IRA за 2023 г се появи първо на Блог на SmartAsset.